保险真能避债避税？忽悠的就是你！ 信托是不是可以避债避税的

假设小远月薪5千元，过去每月应缴个人所得税：（5000-3500）×3％=45元；购买税优健康险后每月应缴个人所得税：（5000-3700）×3％=39元，这样下来小远每个月少缴了6元，每年少缴72元。

我们有提过，税优健康险最大的优势在于：可以带病投保，并且保证续保几十年，更适合身体存在较大异常、买不了保险的人去购买，解决燃眉之急。

但由于这种保险不怎么赚钱，目前市面上很少，基本以团体险的形式出现。如下：

另外：

税延养老险： 通过税前工资列支一定金额的保费，退休领取保险金时再缴纳个税，也有免税效果； 企业年金： 企业为员工缴纳的企业年金，员工每月工资的4%可暂不缴纳个人所得税，可迟延到退休领取时再缴纳个人所得税； 国外部分保险：保费可以从税前收入中扣除，比如美国的“保费税额抵免优惠”（针对低收入群体），澳大利亚的Superannuation养老金计划（针对雇员），但我国目前暂无这方面的税收优惠。

再说说投保后结算的情况，它涉及两个税种：个人所得税和遗产税。

1、遗产税

遗产税 是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税。

直接说结论：目前我国没有开征遗产税。

网上那些所谓的遗产税草案，根本没有可靠的来源，绝大多数出自一些非官方网站。而且财政部官网在2017年也有关于遗产税的辟谣。

近年来取消遗产税已成为全球主流趋势。加拿大、澳大利亚、新西兰等都相继停征了遗产税，美国特朗普税改计划就提出，预计2025年取消遗产税征收。

目前，我国几个重大税种的改革尚未完成，短期内开征遗产税的可能性非常低。 所以人寿保险能规避遗产税的说法纯属一种不实营销手段。

2、个人所得税

按照我国个人所得税法，不征税的情况有两种：

一是法律判定，这笔钱不能算作收入； 二是法律滞后于现实，导致无法可依。

保险赔款就适用于第一种情况，可以免交个人所得税。

保险赔款：就是达到理赔条件时，我们从保险公司获得的赔偿金。比如重疾、医疗、身故赔偿金、车损赔付等。

道理很简单，保险赔偿金并不是个人收入，而是以被保人的身体/寿命/财产等为保险标的获得的补偿，属于一种债权，于情于理，都不好意思征税呀。

至于分红类保险的分红收益是否纳税，国家税务总局对此没有明确规定。虽然在实际执行中，保险的年金、分红、收益等也都是没有缴纳个人所得税的。

然而，一些地方规定，比如哈尔滨，明确了保险公司向保户支付的保单红利，需要按照“利息、股息、红利”项目征收个人所得税，应纳税款由保险公司代扣代缴。

这类保险，远虑君一直都不是特别喜欢，如果你确实要买，那我建议你向保险公司咨询清楚。

这里还要提醒大家的是：免税并不等于避税。依法纳税，是每个公民的义务。如果有保险代理搬出了其他说辞，基本可以判定他是忽悠人，听着解闷就行，当不得真！

二、保险能避债？你想太多！

首先，这里明确一点：避债≠欠债不还。我们将其称为「债务隔离」更为合适。

而大众所认为的保险"避债"功能，一般都源于以下保险条款：

第一条的含义： 解除保险合同的权利在投保人手里，如果投保人不愿意解除，其他组织包括法院无权强制解除合同； 第二条 ： 任何人不得限制我们领取保险金； 第三条： 除了被保人签字认可，他人无权转让或者质押保单； 第四条：如果欠债不还，债主可以向欠我们钱的人索要偿还，但人寿保险这种债务除外。

乍一看，好像可以操作“避债”了，这法律不摆在这嘛！

咱别高兴的太早！看几个案例再说：

案例1（浙）：保单现金价值可以用来还债

投保人A先生，为子女投保7份人身保险，保费共计4百余万。A先生因民间借贷欠债未还，被追债人朱某申请法院强制执行退保。

A 先生申述情况：

如果解除保险合同，能得到的现金价值极少，经济损失巨大，双方利益受损；

购买保险的初衷是为防止未成年子女的生存风险，并非获取高额回报或理财；

法院最后的裁决结果：父亲作为投保人，给小孩购买的保险，现金价值可以被法院强制执行退保用于还债。

保单的现金价值，即投保人自己的钱，债务人的资产，债权人有权利强制执行现金价值返还请求权。

在已有的判例中，保险合同在债务纠纷中被强制分割的情形屡见不鲜。因此不要以为把现金变成保单法院就动不了你了，法院虽然不能直接动你的保单，但是可以强制让你退保，然后分割现金价值。

案例2：保险不能对抗“代位求偿权”

按上述《合同法》第73条，可以代位求偿。什么叫代位求偿？

A找B借了10万，C又找A借了5万，由于A老不还钱，于是B向法院申请，让C直接把5万块还给他。

但代位求偿权对人寿保险不管用。

A找B借了10万，A的父亲不幸因为车祸去世，生前买了一份10万保额的寿险，A是受益人，这时B是不能代替A去找保险公司要钱的。

但，一旦A把这10万领走，就变成他的个人财产了，B就能上门讨债了。

那A拖着不去领行不行呢？

行！《保险法》第二十六条规定：人寿保险的被保人或受益人向保险公司申请赔偿的诉讼有效期是5年，从他知道保险事故发生之日起开始算。

也就是说，这10万最多能在保险公司放5年。

但拖着不理赔，A就得承担事故原因难以确认、保险证据丧失等风险，即可能拿不到钱。五年内你把它拿回来，却要被别人追走了，你说这能“避债”？显然不靠谱。

案例3：法院有权冻结保单

对于拒不执行法院裁决的老赖，法律的铁拳从来不会心慈手软。

如图，想通过买保险转移资产当“老赖”的行为，有违社会公序良俗，法律肯定是不允许的。

如果买保险就是为了恶意避税/避债，或者用了非法的钱，或涉嫌拿保险洗钱、恶意转移财产等，那保险合同将被视为无效，法院照样可以冻结、扣押、查封涉案人的保险。

欠债还钱是一个合法公民应有的最基本的法律意识，保险合同作为现代个人财产的一部分，与普通财产在属性上是没有区别的，总体上不可能脱离我国法律的规定。

如果你碰到有保险业务员这样对你宣传，那无疑是夸大的说辞。

三、合理设计保单，一定程度可以实现债务隔离

保险由于其结构的特殊性，通过一定的保单设计，合理安排保单中的投保人、被保人和受益人，可以使得保单具备一定的家庭债务风险隔离功能，间接实现所谓的"避债"功能。

用一个例子说明：

老远有一家上市公司，近年他风险意识剧增，不仅为自己和家人购买了重疾险，还为自己投保了保额为500万的终身寿险，受益人是他的儿子。

几年后，老远不幸突发心梗去世，同时留下了300万的债务，那小远需要替老远偿还300万的债务吗？保险金所得500万需要用来偿还债务吗？

答案是：可以不还。

根据《继承法》第33条规定，小远在继承遗产时需要清偿父亲的生前债务。

但根据《保险法》第42条，在保单有指定受益人的情况下，保险金不属于遗产，也就不用来偿还债务。

关于受益人，我们已经有了详细的文章分析，之前我们也分析过常见的保障型产品，受益人的赔付情况：

远虑君说

总之，保险没有什么所谓的“避债”功能。如果你想通过保险起到资产保全、依法对抗债务的作用，需要满足以下条件：

保单合法有效 没有债务在身 指定受益人明确 保险事故已发生，存在有保险金请求权

现实中，不乏有业务员夸大其“避债”含义，并以此作为产品卖点，似是而非、失之毫厘则谬以千里。我们一定要明确：欠债还钱，天经地义！一味逃避债务，购买保险，不仅避不了债，还要背负法律责任。查看