付息兑付流程 信托到期兑付时间 10个工作日到账

一、债券发行人

1.债券发行人根据与中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）签署的《债券发行登记与代理付息、兑付协议书》要求时间，将付息兑付资金足额、按时划付至指定账户。

2.兑付付息资金到账核查联系中央结算公司资金部。

3.兑付付息完成后5个工作日内，中央结算公司资金部向发行人出具《兑付付息完成确认书》。

4.发行人根据《债券发行登记与代理付息、兑付协议书》收费标准和《兑付付息完成确认书》收费金额，向中央结算公司交纳代理兑付付息手续费。

5.手续费缴纳完成后，向中央结算公司财会部领取手续费发票。

二、债券持有人

1.通过中央债券综合业务系统客户端或中国债券信息网，查询当日兑付付息提示，核对应手本息金额是否正确，有疑问可咨询中央结算公司托管部或客户服务部。

2.交易时，注意债券债权登记日（企业债券债权登记日为付息日前2个工作日，其他债券债权登记日为付息日前1个工作日），只有在债权登记日持有债券的，可享有当期利息。

3.兑付付息日当日15：00，仍未受到资金的，可咨询中央结算公司托管部或资金部。

4.注意中国债券信息网兑付付息公告。

三、基本知识及常见问题

1.付息债权登记日：企业债券债权登记日为付息日前2个工作日，其他债券债权登记日为付息日前1个工作日。在付息债权登记日日终持有该只债券的持有人享有当期利息。

2.到期兑付债权登记日（截至过户日）：债券到期还本付息前3个工作日为截止过户日，结算合同日期不能晚于截止过户日日期。截止过户日后债券仍处于非可用用状态的，兑付日资金将留置于中央结算公司，待债权债务关系明确后另行支付。

3.兑付付息日：兑付付息日遇国家法定节假日的，资金支付顺延至节假日后的第1个工作日，债券结息日不变，不计复利。