业务指南之七 外汇业务由谁监管办理手续的银行业务包括

办理地点：重庆市主城区（巴南区除外）企业的以下业务均在重庆市渝北区红锦大道56号人民银行重庆营管部一号楼217办理；其它区县企业按照属地管理原则在所属地外汇局办理。

办理时间：周一至周五（节假日除外）8：30-12：00、14：00-17：30。 

一、事项名称：C类企业贸易外汇收支登记

申请条件及业务流程： C类企业在分类监管有效期内的货物贸易外汇收支业务，应在收汇、付汇、开证、出口贸易融资放款或出口收入待核查账户资金结汇或划出前，提交下列材料到所在地外汇局审核真实性后办理登记，银行凭《登记表》办理。

需提交的材料：    

1.书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；            

2.以信用证、托收方式结算的，审核合同；

3.以预付、预收货款方式结算的，审核合同和发票；

4.以其他方式结算的，审核报关单和合同，货物不报关的，可提供运输单据等其他证明材料代替报关单。

企业如有其他有助于说明交易真实、合法的材料，也可提供。

法规依据：

    1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

3.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处     

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内      

 

二、事项名称：B类企业超可收付汇额度的贸易外汇收支登记

申请条件及业务流程：B类企业在分类监管有效期内的超可收、付汇额度的贸易外汇收支业务，应到外汇局办理货物贸易外汇业务登记手续，银行凭《登记表》办理。

需提交的材料：                                            

1.书面申请（说明为B类企业及具有超过额度收付汇需要）

2.额度不足的证明材料。

3.以信用证、托收方式结算的，除按国际惯例审核有关商业单证外，还应审核合同；

4.以预付货款、预收货款结算的，应审核合同和发票；

5.以其他方式结算的，应审核相应的报关单和合同，货物不报关的，企业可提供运输单据等其他证明材料代替报关单。

企业如有其他有助于说明交易真实、合法的材料，也可提供。

法规依据：    

    1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；        

2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

3.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处   

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内    

  

三、事项名称：B类企业90天以上延期收款、延期付款登记  

申请条件及业务流程：

B类企业原则上不得办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同；在分类监管有效期内，此前导致降级的情况已改善或纠正，且没有发生《经常项目外汇业务指引》（2023年版）第二十八条、第二十九条规定情形的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理该业务。

需提交的材料：  

1.书面申请（说明需登记的事项和具体内容等）；  

2.出口合同或进口合同； 

3.出口货物报关单或进口货物报关单，货物不报关的可提供运输单据等其他材料；  

4.需90天以上延期付款或延期收款的证明材料。

  企业如有其他有助于说明交易真实、合法的材料，也可提供。

法规依据：  

     1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；         

     2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

3.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处 

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内  

  

四、事项名称：超期限或无法原路退汇登记  

申请条件及业务流程：

退汇日期与原收、付款日期间隔在180天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退回的退汇业务，对于A类企业单笔等值5万美元以上（不含）或B、C类企业，提交下列材料到所在地外汇局审核真实性后办理登记。

需提交的材料：  

书面申请（说明需要登记事项的具体内容，超期限或无法原路退汇的原因）、超期限或无法原路退汇的证明材料、原收付汇凭证、原进出口合同（因错误汇入以外的其他原因产生的贸易退汇时提供）、进出口货物报关单（发生货物退运时提供）。

企业如有其他有助于说明交易真实、合法的材料，也可提供。

法规依据：  

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关

问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

3.《国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知》（汇发〔2023〕8号）；

4.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处 

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内  

  

五、事项名称：待核查账户资金结汇或划出登记  

申请条件及业务流程：

企业待核查账户内误入的资本项目资金结汇或划出时，经所在地外汇局登记后到银行办理。  

需提交的材料：  

1.书面申请（说明需登记的事项和具体内容以及资本项目外汇账户账号等）；  

2.收汇凭证和相关证明材料。  

法规依据：  

    1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）         

2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

3.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处 

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内  

  

六、事项名称：新出现的贸易新业态外汇收支登记

申请条件及业务流程：

对于新出现的贸易新业态外汇收支业务，企业应在收汇、付汇、开证、出口贸易融资放款或出口收入待核查账户资金结汇或划出前，提交下列材料到所在地外汇局审核真实性后办理登记。

需提交的材料：

1.书面申请（说明需登记事项的具体内容）；

2.说明登记业务真实性和合理性的材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；          

2.《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发〔2012〕38号）；

       3.《国家外汇管理局关于印发的通知》（汇发〔2023〕14号）。

受理部门：经常项目管理处 

咨询电话：023-67677162

办理时限：20个工作日内