银保监也开始处罚内保外贷了！ 银行外汇展业三原则

《关于内保外贷业务检查情况的通报》中特别强调了要加大检查、处罚和问责力度。

加大监管力度，依法查处违规行为。各银保监局要进一步加大对相关跨境担保业务的监督检查力度，严格落实“三铁三见”工作要求，严肃查处各类违法违规行为。对管理不力、屡查屡犯、监管套利等违法违规问题，要依法依规进行问责和处罚。

此外，2017年《关于规范银行业服务企业走出去加强风险防控的指导意见》银监发〔2017〕1号中就有关于内保外贷的要求。

问：银行业开展跨境并购贷款业务和跨境担保业务有哪些特殊要求？

二、加强信用风险管理

（十四）防范重点领域风险。银行业金融机构开展跨境并购贷款业务，应综合考虑并购方的资信状况、经营管理能力、财务稳健性、自筹资本金充足情况，并购标的的市场前景、未来盈利、国别风险、并购协同效应等因素，充分考虑并购过程中的交易操作风险和业务整合风险，审慎介入周期性行业及跨行业的境外并购项目。

银行业金融机构开展内保外贷等跨境担保业务， 应加强融资第一还款来源分析，审慎评估借款及担保主体的风险承受能力，并严格遵守跨境人民币业务和外汇管理的有关规定。

其实，自从外汇局开始要求“展业三原则”以来，外汇的审查重点早已不局限于停留在以往的单据表面一致性：单单一致、单证一致、单内一致。

了解客户、了解业务、尽职审核的展业要求，需要银行进一步去审核业务中的真实性、合规性、合理性，尤其是要 理解商业合理性对银行提出了更高的要求。

因此，尤其对于授信类业务，比如贸易融资、并购贷款、内保外贷等，外汇展业的要求经常和信贷审查的要求产生交集，比如对于内保外贷业务，都要求重点审核第一还款来源、担保主体、保证金来源、境外贷款真实用途等内容。

当然，在交集以外又各有侧重，

外汇局侧重ODI项目和境外主体的外汇合规性、外汇登记、履约倾向性和履约资金购汇汇出等 银保监监管的内容更加宽泛：统一授信管理、职责分工、资产风险分类（境外出现重大风险依然办理展期或借新还旧）、贷款的三查（保前、贷前的尽职调查；保后、贷后管理）、甚至还有 “三铁三见”要求 （铁面无私、铁证如山、铁案不翻；见人、见钱、见整改）等等

现在，显然已经把表外业务完全参照表内贷款来审查，审核要求甚至有过之无不及。

外汇局2017年和银保监2018年都专门发布了规范内保外贷业务的通知

《关于完善银行内保外贷外汇管理的通知》（汇综发〔2017〕108号） 《关于内保外贷业务检查情况的通报》（银保监办发〔2023〕99号）

并且，这两个通知还有个共同点，前者抄送了中央纪委驻人民银行纪检组，后者抄送驻会纪检监察组。。

那么，现在既然银保监有了内保外贷的首笔罚单，银行在办理内保外贷时，是否也要开始关注银保监的要求了呢？

毕竟，如果被外汇局和银保监“双罚”可不是闹着玩的

End

迅速掌握内保外贷业务，报名9月4日-6日。三天课程七位讲师，内容包含外汇管理、人民币国际化、境外投资、外债、跨境担保、个人外汇、外汇检查、跨境双向资金池、非居民账户、项目融资、房地产融资、QFLP、红筹架构、VIE、离岸转手买卖等多个跨境业务主题，帮你快速构建跨境资本流动业务体系。查看