中航信托股份有限公司2023年度报告摘要 中航信托组织架构

  1.重要提示

  1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

  1.2 本公司独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。

  1.3本公司董事长姚江涛、总经理周祺（报告年度兼任总会计师）保证年度报告中财务会计内容的真实和完整。

  2.公司概况

  2.1公司简介

  2.1.1 公司法定名称

  中文：中航信托股份有限公司

  英文：AVIC Trust Co.,Ltd.

  2.1.2公司法定代表人：姚江涛

  2.1.3公司注册地址：江西省南昌市红谷滩新区会展路1009号航信大厦

  邮编：330038

  互联网网址：www.avictc.com

  电子邮箱：zhxt@avictc.com

  2.1.4公司负责信息披露事务的高级管理人员：罗国华

  办公电话：0791-86667992

  办公传真：0791-86772268

  电子邮箱：zhxt@avictc.com

  2.1.5公司选定的信息披露报纸：《金融时报》《证券时报》《上海证券报》

  2.1.6年报备置地点：江西省南昌市红谷滩新区会展路1009号航信大厦

  2.1.7公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

  办公地址：北京丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼

  2.1.8公司聘请的律师事务所：北京市君泽君律师事务所

  办公地址：北京市西城区金融大街9号金融街中心南楼六层

  2.2组织结构图

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  3.公司治理

  3.1股东

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  注：中国航空工业集团有限公司是本公司的实际控制人。中航投资控股有限公司为中航工业产融控股股份有限公司（以下简称“中航产融”，证券代码：600705）的控股子公司，中航产融为中国航空工业集团有限公司控股子公司。

  3.2董事

  表3.2.1（董事会成员）

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  表3.2.2（独立董事）

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  注：朱武祥先生于2023年1月不再担任中航信托独立董事职务

  3.3监事

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  3.4高级管理人员

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  3.5公司员工

  报告期末，公司信托业务从业人员529人，具体分布如下：

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  4.经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  经营目标：成为“备受信赖 专业领先 广获尊重的金融整合服务商”

  经营方针：持续转型、优化组织、防化风险、稳健发展

  战略规划：以实现可持续增长和高质量发展为目标，积极践行ESG理念，塑造另类投资、资产管理、资产服务信托和财富管理四大战略业务的核心能力与专业品牌，及与之相匹配的组织运营体系，通过智慧与资源的整合，为客户提供专业化、全方位的金融解决方案，实现客户、社会、股东和员工 “四位一体”的分享型价值创造和价值增长。

  4.2所经营业务的主要内容

  报告期内，公司主要开展业务分为信托业务和固有业务。

  4.2.1固有资产运用与分布表

  金额单位：人民币万元

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  4.2.2信托资产运用与分布表

  金额单位：人民币万元

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  4.3市场分析

  2023年，我国从容应对百年变局和世纪疫情，奋力完成改革发展艰巨任务，实现“十四五”良好开局。经济发展依然保持全球领先地位，国家战略科技力量加快发展，产业链韧性和优势得到提升，改革开放向纵深推进。

  展望2023年，乃至整个“十四五”期间，转型是我国经济增长的长期关键词，我国经济将在“双循环”新发展格局下，构筑以共同富裕为核心、以科创和双碳为两翼的政策铁三角。

  4.4内部控制

  根据国家有关法律法规和公司章程，公司构建了完备的法人治理结构，“三会一层”分工明确并相互制衡、各司其职、规范运作。根据自身业务特点和内部控制要求，公司设立了科学、规范的机构及岗位，明确界定了各部门、各岗位的职责和权限；构建了完善的内部控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。

  4.5风险管理

  4.5.1 风险管理概况

  公司注重风险控制管理，坚持积极稳健的经营原则，规范运作，建立运行有效的风险管理组织体系，搭建由股东大会、董事会、经营管理层和风险管理职能部门组成的风险管理防线并进行垂直管理，以应对公司经营中面对的各类风险，逐步形成“事前防范、事中控制、事后监督”的风险管理规程，制定了系统的风险控制制度，持续深化应用现代科技手段赋能全面风险管理，不断提升风险管理水平。报告期内，公司加强全面风险管理，优化风险管理机制体制。年度新增6项基本风险管理制度、编制16项业务指引、修订10余项风险管理规定，进一步完善公司风险管理制度体系，持续提升风险防控能力，助力公司战略与经营目标实现。

  4.5.2 风险状况

  公司在经营过程中可能遇到的风险主要有：信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、流动性风险、声誉风险、其它风险等。其中，信用风险是公司存续项目面临的主要风险。在加强信用风险管理方面，公司持续保持高度重视，坚持以合规、审慎的原则，从风险识别、计量、监测和控制四个维度入手，落实流动性风险预警机制，保证流动性波动平稳。报告期内，未发生因信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风险等风险造成的损失。

  4.5.3 净资本管理状况

  2023年末公司净资产173.78亿元，净资本149.78亿元，各项业务风险资本90.07亿元，净资本与各项业务风险资本之和之比为166.29%，净资本与净资产之比为86.19%。报告期内，公司各项净资本风险控制指标均符合监管政策要求。

  4.6绿色信托

  2023年，公司始终坚持贯彻落实国家绿色发展理念，积极助力我国碳达峰与碳中和目标。公司治理层面，在制定公司“十四五”规划过程中，公司以实现可持续增长和高质量发展为目标，将ESG评价体系纳入战略制定与管理全流程。专题研究层面，在行业内首次系统性提出绿色信托理念，连续5年发布绿色信托专题研究报告。报告期内，公司成功发布《绿色建筑信托标准评价体系（2023-2023）》。经营发展层面，公司设立全国首单“碳中和”主题绿色信托计划，公司绿色生态慈善信托支持的保护茈碧莲案例成功入选“生物多样性100+全球典型案例”，汇编成册并在COP15大会期间广泛宣传。截至2023年底，公司绿色信托所投产业已覆盖《绿色产业指导目录（2023）》的六大分类，累计资产规模逾428.08亿元。信息披露层面，公司结合ESG评级指标体系，科学、及时、有效地向社会公众开展信息披露，于2023年4月发布了首份《2023年度ESG报告》

  4.7企业社会责任

  公司秉承航空报国、航空强国的股东文化，积极履行社会责任，以实际行动持续为社会、为客户、为股东创造价值。一是有效做好脱贫攻坚与乡村振兴的衔接，重新组建驻村工作队，选派 3 名优秀青年干部分别担任驻村第一书记与工作队员，通过建立乡村振兴慈善信托、援建中草药种植基地等，累计投入近100万元；整合社会力量，支持集团定点帮扶县贵州省紫云、关岭、镇宁、普定，陕西省西乡县，累计协调引入帮扶项目资金607余万元；通过走访慰问、结对帮扶、党建调研等方式，吸引社会帮扶力量到贫困地区。二是主动投身社会公益实践，连续6年冠名善行者活动，连续5年组织员工和客户参加善行者公益徒步活动，累计倡导社会筹集善款1500余万元。三是发挥信息化优势，着重扩大消保覆盖面。充分发挥微信公众号等新型线上媒体平台的优势，邀请知名学者、行业专家相继推出多场精彩纷呈、内容翔实的直播公开课，累积近10000人次参与，进一步拓展消保宣传教育的广度、深度。四是坚持以人为本，强化民主管理，通过建设多层次培训体系，完善职工晋升通道、丰富职工文体活动、强化职工健康保障等举措，不断提升职工的安全感、获得感和幸福感。

  5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1固有资产

  5.1.1大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计意见

  中航信托股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中航信托股份有限公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。 5.1.2资产负债表

  金额单位：人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  (二)资产负债表(续)

  金额单位：人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  5.1.3利润表

  金额单位： 人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  5.1.4（一）所有者权益变动表（合并）

  金额单位： 人民币万元

  ■

  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  （二）所有者权益变动表（合并）

  金额单位： 人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  （三）所有者权益变动表（母公司） 金额单位： 人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  （四）所有者权益变动表（母公司） 金额单位： 人民币万元

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  法定代表人：姚江涛 主管会计工作的负责人：周祺 会计机构负责人：刘燕

  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债表 金额单位：人民币万元

  ■

  注：实收信托合计金额是信托本金累计给付额。

  5.2.2信托项目利润及利润分配表 金额单位：人民币万元

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  6.会计报表附注

  6.1自营资产经营情况

  6.1.1 信用风险资产五级分类情况 金额单位：人民币万元

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  不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

  6.1.2 资产减值准备情况

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.1.3 固有股票投资、基金投资、债券投资、长期投资等投资情况

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.1.4长期投资的前五名

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.1.5固有贷款项目 金额单位：人民币万元

  ■

  6.1.6 表外业务的期初数、期末数

  报告期内，本公司未开展除信托业务以外的表外业务及担保、代理等其他业务。

  6.1.7 公司当年的收入结构

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.2.披露信托资产管理情况

  6.2.1信托资产的期初数、期末数对比分析 金额单位：人民币万元

  ■

  6.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数对比分析 金额单位：人民币万元

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  6.2.1.2 被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数对比分析

  金额单位：人民币万元

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  6.2.2本年已清算结束的信托项目情况

  6.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况

  ■

  6.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目情况

  ■

  6.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目情况

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  6.2.3本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目情况

  ■

  6.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

  近年来，中航信托持续推动业务转型与创新。报告期内，中航信托在转型创新发展方面迈出了更大的步伐，在绿色信托、服务信托、航空供应链、家族信托等创新业务领域取得新突破。一是金融助力航空主业发展。依托数字化平台，推出“订单贷+应收账款流转”模式，通过供应链金融方式为航空工业体系内核心企业的各级供应商提供系统性融资支持。二是积极发展绿色信托，与中国节能协会碳交易产业联盟、上海宝碳新能源联合设立了全国首单“碳中和”主题绿色信托计划，投资绿色产业发展。三是创新开拓服务信托业务。形成“揭榜挂帅”机制、建立敏捷组织、支持服务信托业务创新发展，报告期内成功落地国内首单社区发展基金管理服务信托和“双受托制”物业管理服务信托，助力社区发展与共治。四是以财富管理服务促进“共同富裕”。报告期内，成功落地永续型开放式慈善信托产品“君子伙伴慈善信托”；以“鲲账户”为载体，在行业首推鲲瓴养老信托、鲲晟股权信托、天鲲企业财富管理信托等受托服务，让客户畅享一站式的财富管理解决方案；发布“航殊恒爱特殊需要信托”，致力于通过受托服务模式创新为失能失智、心智障碍等特殊需要人群家庭提供综合解决方案； 五是以客户为中心，积极提升资产配置能力，推出并迭代“指北针”资产配置体系，深耕“中航严选·私募证券”、“中航研选·长期股权”两大资产配置子品牌，为投资者创造长期稳健的财富价值； 六是不断推进本土家族信托的创新与发展。依托鲲鹏家族办公室，先后开拓了股权信托、不动产信托、慈善信托、员工福利信托等家族信托新领域，创新性地满足了家族客户多元金融与服务需求，为企业（家族）提供一站式家企综合服务解决方案。

  6.2.5 本公司履行受托人义务情况及因公司自身责任而导致的信托资产损失情况

  报告期内，未发生因公司自身责任导致信托资产损失及赔付等情况。

  6.2.6 信托赔偿准备的提取、使用和管理情况

  公司从2023年税后利润中提取5%的信托赔偿准备金8,394.34万元，累计提取70,607.56万元。报告期内公司未使用信托赔偿准备金。

  6.3关联方及其交易的披露

  6.3.1 关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价原则等

  固有业务关联方情况

  ■

  信托业务关联方情况

  ■

  6.3.2 公司与关联方的重大交易事项

  6.3.2.1 固有财产与关联方: 金额单位：人民币万元

  ■

  注：固有财产与关联方关联交易主要是咨询费和业务收入。

  6.3.2.2 信托与关联方交易情况

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.3.2.3 固有财产和信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  金额单位：人民币万元

  ■

  6.3.3 关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的情况：

  报告期内本公司无关联方逾期未偿还本公司资金的情况，没有为关联方提供担保。

  6.4会计制度的披露

  公司固有业务、信托业务均按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则一一基本准则》、各项具体会计准则及相关规定编制。

  7.财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  公司2023年初未分配利润539,803.69万元，2023年实现净利润167,886.87万元，从其他综合收益结转未分配利润799.03万元，计提法定盈余公积金16,788.69万元，计提信托赔偿准备8,394.34万元，计提一般准备295.41万元，截至2023年12月31日，公司未分配利润为683,011.15万元。

  7.2主要财务指标

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  8.特别事项揭示

  8.1前五大股东变动情况及原因

  报告期内无。

  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  8.2.1 董事、监事变动情况及原因

  因个人工作安排原因，林文坚先生于2023年2月不再担任本公司董事、董事会信托与金融消费者权益保护委员会委员；王克于2023年2月起担任本公司董事。

  因董事会换届，程炼先生、苏中兴先生于2023年1月1日起担任本公司独立董事，朱武祥先生因任期届满不再担任本公司独立董事及董事会专门委员会委员。

  因监事会换届，并优化监事会成员构成，肖小和先生2023年1月1日起担任公司外部监事。

  8.2.2 高级管理人员变动情况及原因

  因充实公司高级管理人员，何唐兵先生于6月30日起正式履职公司副总经理。因工作岗位变动，叶海涛女士于12月24日起不再担任公司运营总监。

  8.3变更注册资本、住所或公司名称、公司分立合并事项

  6月30日，根据《江西银保监局关于中航信托股份有限公司注册资本及股权结构变更的批复》（赣银保监复〔2023〕199号）以及江西省市场监督管理局核准，公司注册资本变更为646613.2311万元。

  8.4公司的重大诉讼事项

  报告期内无。

  8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚情况

  报告期内无。

  8.6对银保监会及其派出机构对公司检查后提出的整改意见简要说明整改情况

  报告期内，公司高度重视并认真落实监管部门的监管意见要求，及时向江西银保监局报告了公司资管新规整改、“两压一降”、房地产信托业务管控、证券业务排查等多方面的工作措施及成效。报告期内，银保监会及其派出机构未对公司开展现场检查。

  8.7银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  报告期内无。

  8.8报告期内重大事项临时报告

  8月4日，公司在《证券时报》B002版刊登《中航信托股份有限公司关于变更注册资本的公告》；

  12月14日，公司在《证券时报》B002版刊登《中航信托股份有限公司关于变更公司章程的公告》。

  9.监事会意见

  本报告期内公司依法运作，决策程序，内部控制较为完善。2023年度报告中披露的财务信息真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。