境内外汇划转管理暂行规定的介绍 个人外汇管理办法实施细则的介绍

境内外汇划转管理暂行规定的介绍

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《境内外汇划转管理暂行规定》自1997年10月15日起施行。这是为规范境内外汇划转行为，根据《中华人民共和国外汇管理条例》第七条的规定而制定的，规定所称“外汇划转”是指境内机构之间通过经营外汇业务的金融机构办理的外汇汇款、转帐等行为。

个人外汇管理办法实施细则的介绍

为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。 条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。

中国境内企业在什么情况下可以用外币结算？

与境外企业做生意,可以外币结算;与境内注册的外国企业做生意,外币结算必须经当地外管部门核准。
管理规定：
一、凡外商投资企业(以下简称企业)在境内以外币计价结算销售产品的，须向企业所在地的国家外汇管理局或其分、支局(以下简称外汇管理部门)提出申请。
二、凡符合下列条件之一的企业，可向外汇管理部门申请以外币计价结算销售其产品：
1．企业生产的产品属国家计划内需要进口的商品；
2．企业向经济特区、经济技术开发区或外商投资企业销售其产品；
3．企业生产的产品属于国内生产企业需要用外汇进口的原材料和零配件。
三、企业申请在境内以外币计价结算销售其产品时，应向外汇管理部门提供下列文件：
1．在境内以外币计价结算销售产品的申请报告，报告中应写明理由、产品名称、数量、金额、期限等内容；
2．在我国登记注册的会计师事务所出具的企业如期缴足资本的验资证明；
3．外汇管理部门要求提供的其他文件。
四、外汇管理部门按年度审批企业的申请，应对企业以外币计价结算销售其产品的金额、数量、品名、期限作出规定，并核定企业以外币计价销售产品的年度数额。
五、凡属需在异地以外币计价结算销售产品的，收取外币的企业所在地外汇管理部门批准后，抄送各有关分局，并报总局备案。
六、凡经批准以外币计价结算的产品，其价格一般应参考同类出口商品的离岸价或同类进口商品的到岸价，同质同价，优质优价。转载请注明，原文地址https://www.sxd.ltd/waihui/1678526254492671.html

境内企业收外汇的条件是什么

境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定
　　国家外汇管理局关于发布《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》的通知　　文号：汇发【2009】49号 来源： 国家外汇管理局　　国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：　　为便利和支持境内企业外汇资金运用和经营行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理、提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇划转管理暂行规定》等规定，国家外汇管理局制定了《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》(以下简称《规定》)，现予以发布。　　《规定》自二OO九年十一月一日起施行，请遵照执行。　　各分局、外汇管理部接到本《规定》后，应及时转发辖内各分支机构、城市商业银行、农村商业银行、外资银行；各中资外汇指定银行应及时转发所辖分支机构。 　　二OO九年十月十二日　　境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定　　第一章 总 则　　第一条 为便利和支持境内企业经营和外汇资金运用行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，制定本规定。　　第二条 本规定所称的境内企业，是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体(不含金融机构)。　　本规定所称内部成员，是指母公司及其控股51%以上的子公司；母公司、子公司单独或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。　　第三条 外汇资金集中运营管理，是指境内企业内部成员(以下简称境内企业)依照本规定及其他外汇管理有关规定，使用境内自有外汇资金的行为，包括相互拆放外汇资金、实施外币资金池管理、通过内部财务公司开展即期结售汇业务。　　第四条 境内企业相互拆放外汇资金，可通过外汇指定银行或经核准设立并具有外汇业务资格的内部财务公司(以下简称财务公司)以委托贷款的方式进行。　　境内企业开展外币资金池业务，可在委托贷款的法律框架下通过外汇指定银行或财务公司进行。　　第五条 境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应当以其资本金外汇账户、经常项目外汇账户内可自由支配的外汇资金进行。　　境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应坚持全收全支原则，不得自行轧差结算，并应参照国际金融市场同期商业贷款利率水平约定拆放利率，不得畸高或畸低。　　第六条 境内企业委托贷款资金不得结汇使用，不得用于质押人民币贷款。若需结汇使用，境内企业应将来源于其资本金外汇账户或经常项目外汇账户的委托贷款资金原路返回至其原划出资金的资本金外汇账户、经常项目外汇账户后，再按相关规定办理结汇。　　委托贷款资金汇入境内企业原划出资金的资本金外汇账户时，不占用该资本金外汇账户最高限额；汇入银行在答复针对该笔资金的银行询证函时，应在备注栏注明“委贷资金”，会计师事务所不得凭此类银行询证函回函为外商投资企业办理验资业务。　　第七条 境内企业应按照有关外汇管理规定履行国际收支申报等各项统计报告义务及外汇资金的收付手续。　　第二章 境内企业相互拆放外汇资金业务管理　　第八条 境内企业相互拆放外汇资金，可选择放款人或借款人所在地的一家外汇指定银行(或财务公司)作为受托人(以下简称受托银行)，受托银行应按照本规定要求审核境内企业资格条件无误后，与放款人、借款人签订外汇委托贷款合同。　　第九条 境内企业相互拆放外汇资金，借款人应在受托银行开立外汇委托贷款专用账户。　　第十条 外汇委托贷款专用账户的收入范围为借款人委托贷款收入及划入的还款资金本息；支出范围为借款人偿还委托贷款本息、经常项目外汇支出及经核准的资本项目外汇支出。　　第十一条 受托银行在办理放款或还款资金在放款人资本金外汇账户或经常项目外汇账户与借款人外汇委托贷款专用账户之间的划转手续时，无须经国家外汇管理局及其分支局(外汇管理部，以下简称外汇局)核准。　　借款人办理还本付息手续可按照国内外汇贷款相关规定进行。　　受托银行应于每月初5个工作日内向所在地外汇局报备外汇委托贷款的相关情况(参考格式见附1)。　　第十二条境内企业相互拆放外汇资金，如放款期满或借款人要求分期还款、提前还款的，受托银行应监督并协助放款人和借款人遵守以下路径还款：首先按放款人资本金外汇账户原划出的金额将还款资金划回该资本金外汇账户，直至补足从该资本金外汇账户划出的金额，剩余本息可划入经常项目外汇账户。　　第十三条 非本规定第二条所指的企业以委托贷款方式相互拆放外汇资金参照上述相关条款执行。　　第三章 境内企业外币资金池业务管理　　第十四条 开展外币资金池业务的境内企业应依法注册成立，注册资本均已按期足额到位，且最近两年内未存在违反外汇管理法规行为。　　第十五条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应由其中一家参与的内部成员作为主办企业(以下简称主办企业)，由其牵头对所有参与的内部成员(以下简称参与成员)的外汇资金进行集中运营。　　主办企业原则上应选择一家受托银行，向受托银行出具相应的授权委托书后，由受托银行向所在地国家外汇管理分局(外汇管理部，以下简称所在地外汇分局)提交以下材料：　　(一)书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、参加外币资金池的主办企业和参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等；　　(二)主办企业出具的授权受托银行办理外币资金池业务的书面文件；参与成员的参与确认文件；主办企业、参与成员以及受托银行等就境内外币资金池而拟订的委托贷款协议文本；　　(三)外币资金池运作方案，包括但不限于：主办企业拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款主账户及参与成员拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款子账户的收支范围；上述账户透支业务的处理原则；委托贷款及还款资金的区分方法及其资金来源；资金划转条件及划转路径； 　　(四)受托银行为实施外币资金池运作方案而制定的内控制度和相关内部操作规程，以及实施外币资金池运作方案的技术条件和技术保障措施的说明；　　(五)外汇局要求的其他相关材料。　　所在地外汇分局收到上述完整材料审核无误后，应在20个工作日内，作出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。　　受托银行取得所在地外汇分局核准后，应将正式签署的协议、外币资金池运作方案等材料报所在地外汇分局备案后，方可正式实施外币资金池业务。　　第十六条在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应严格依据所在地外汇分局核准的内容及经所在地外汇分局确认的外币资金池运作方案办理业务。经确认的外币资金池运作方案所涉账户开立、境内外汇划转等事项，受托银行可凭所在地外汇分局核准文件为主办企业和参与成员办理。　　受托银行应将本行办理的外币资金池运作情况，于每月初10个工作日内向所在地外汇分局报送外币资金池业务月报表(参考样式见附2)。　　如参与成员发生变化的，受托银行应及时与境内企业重新签订或修改相关协议，报经所在地外汇分局备案通过后，方可按照增加或减少后的参与成员范围继续实施外币资金池方案。　　第十七条在委托贷款框架下开展外币资金池业务，受托银行与参与成员可协商约定日间透支额度，允许参与成员从其外汇委托贷款子账户进行透支支付，该透支金额必须在当日由其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金，或从主办企业收回(或拆入、划入)的委托贷款资金及时进行弥补，不得隔日。　　受托银行可与主办企业约定委托贷款主账户的隔日透支额度，主办企业应从参与成员收回(或拆入、划入)的委托贷款资金、或以其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金及时对透支金额予以弥补。　　第十八条在委托贷款框架下开展外币资金池业务，主办企业外汇委托贷款主账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息或从其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。　　参与成员外汇委托贷款子账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息以及其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。　　第十九条 境内企业通过财务公司以吸收参与成员外汇存款、对参与成员发放外汇贷款的方式开展外汇资金运营业务，或财务公司在主管部门核准的经营范围内，吸收参与成员外汇存款，向参与成员发放外汇贷款，所涉及的外汇账户开立、境内外汇划转等事项无须经外汇局核准。　　财务公司应按照有关规定通过外汇账户管理信息系统报送相关数据。　　第四章 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务管理　　第二十条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，包括财务公司对参与成员的人民币与外汇之间兑换的业务以及财务公司因自身经营活动需求产生的人民币与外汇之间兑换的业务。　　第二十一条 财务公司开展即期结售汇业务，应符合以下条件：　　(一)经核准具有相关金融业务及外汇业务经营资格；　　(二)具有完备的结售汇业务内部管理制度，包括但不限于：结售汇业务内控制度、操作规程、统计报告制度、单证管理制度；独立的结售汇业务会计科目及核算办法；完善的国际收支申报业务内部管理规章制度；　　(三)具有完备的结售汇业务技术条件和基础设施，包括结售汇汇价接收、发送管理系统；报送国际收支统计申报数据和结售汇统计数据所必备的技术条件；两名以上相关专业人员；适合开展结售汇业务的场所；　　(四)最近两年内未存在违反外汇管理法规行为；　　(五)外汇局规定的其他条件。　　第二十二条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料：　　(一)书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、所有参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等；所有参与成员的外汇收支和结售汇情况；开展即期结售汇业务的可行性分析报告；　　(二)财务公司《金融许可证》及其业务范围的批复文件；财务公司资本金或营运资金的验资报告；所有参与成员的参与确认文件；　　(三)结售汇业务内部管理规章制度；国际收支申报业务内部管理规章制度；结售汇汇价接收、发送管理系统及查询报送相关数据的设备等情况；从事结售汇业务的高管人员的名单履历；财务公司和所有参与成员最近两年经审计的财务报表；　　(四)外汇局要求的其他相关材料。　　所在地外汇分局在收到完整申请材料后应实地核查相关硬件设施，并在核查相关硬件设施符合标准后20个工作日内做出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件，并抄报国家外汇管理局；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。　　第二十三条 财务公司应在取得即期结售汇业务经营资格后的30个工作日内，向所在地外汇分局申请核定结售汇综合头寸。　　财务公司应在获得银行间即期外汇市场会员资格后按照结售汇管理的相关规定开展即期结售汇业务。　　财务公司的分支机构不得经营即期结售汇业务。　　第二十四条 财务公司开展即期结售汇业务应执行国家外汇管理局关于外汇指定银行办理外汇业务的有关管理要求，包括会计处理凭证审核及保管、自身结售汇、结售汇综合头寸、大额结售汇备案、挂牌汇价以及结售汇统计等各项规定。　　参与成员从财务公司购汇后应在5个工作日内以自身名义对外支付除货物贸易外的其他经常项目支出。　　第二十五条 若境内企业申请停办即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料：　　(一)书面申请(其中应说明停办原因和后续处理措施)；　　(二)企业决定停办结售汇业务的文件；　　(三)申请停办之前结售汇业务开展的情况；　　(四)外汇局要求提供的其他材料。　　所在地外汇分局在收到完整申请材料无误后20个工作日内，作出批复并抄报国家外汇管理局。　　第五章 附 则　　第二十六条 境内企业从事外汇资金集中运营，应遵守本规定及其他外汇管理有关规定，接受外汇局的监督、管理和检查。　　第二十七条 国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势及境内企业外汇资金集中运营情况，对外汇资金集中运营管理相关规定进行适时调整。　　第二十八条 由同一境外母公司控股的境内企业内部成员适用此规定。　　第二十九条 境内企业、外汇指定银行、财务公司违反本规定办理外汇业务的，由外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关外汇管理规定进行处罚。　　境内企业、外汇指定银行、财务公司有违反本规定以及相关外汇管理规定的行为，情节严重的，所在地外汇分局可停止其外币资金池业务或结售汇业务。　　第三十条 本规定由国家外汇管理局负责解释。　　第三十一条本规定自二OO九年十一月一日起实施。《国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知》(汇发［2004］104号)、《国家外汇管理局关于企业集团财务公司开展即期结售汇业务有关问题的通知》(汇发［2008］68号)同时废止。以前规定与本规定不一致的，按本规定执行。

银行开外币账户需要哪些手续

企业应当持下列材料向所在地外汇局申请开立经常项目外汇账户:1、开立经常项目外汇账户申请书;2、营业执照或社团登记证等有效证明的原件和复印件;3、有权管理部门颁发的涉外业务经营许可证明原件和复印件，或者《外商投资企业外汇登记证》，或者有关经常项目外汇收入的证明材料(如结汇水单等);4、组织机构代码证的原件和复印件;5、外汇局要求的其它材料。

境内中国银行如何汇款美元到境内渣打银行

（一）个人境内外汇汇款受理原则：
1、严格按照中国人民银行及国家外汇管理局的相关规定，办理个人本人不同境内外币账户（含现汇账户和现钞账户，下同），以及与其直系亲属境内外币账户之间资金划转业务。（1）个人客户本人外汇储蓄账户之间转账汇款，凭有效身份证件办理。(2) 个人客户本人与其直系亲属外汇储蓄账户之间的转账汇款，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理，(3) 若个人客户本人与其直系亲属外汇储蓄账户之间转账汇款涉及一方为境内个人，另一方为境外个人，则按跨境交易进行管理。
“直系亲属关系”是指办理境内外汇划转业务的申请人与收款人双方为配偶、父（母）、子（女）关系。
2、各行在办理个人外汇汇款业务时，应严格按照中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局制定的现行政策法规，合法、合规、安全、有效地经营管理个人外汇汇款业务，规避因违规操作而受到监管当局处罚，避免信誉风险和经济损失。
3、外币现钞不能办理境内划转业务，此特指“手持的外币现金”。
4、个人客户不能将外汇资金划转至境内公司账户。
（二）可以将外币汇往境内的离岸账户，视同国际汇款，汇出时没有同名同性质的要求。汇出时，您需要提供收款账户是离岸账户的证明（无固定格式要求）。
以上内容供您参考，最新业务变动请以中行官网公布为准。
如有疑问，欢迎咨询中国银行在线客服或下载使用中国银行手机银行APP咨询、办理相关业务。

国内企业间贸易如何以美元结算？

问题是A公司收的美元如何结汇？
如果A与C之间签订是进口合同，且结算货币是美元，那么，C可以支付美元，因为货物在保税区，即货物还没有做进口报关，因此，从保税区进货等于是进口。
但问题是A如果是境内的企业，是不能够收外币的，即国内（境内）企业之间不能够用外币结算，因为我国实行的是外汇管制。除非是进料加工企业之间对于进口的料件之间的深加工结转结算才可以用外币结算。
另外，如果A是保税区内的企业，则可以接受美元，即如果A是保税区内的企业，C可以向A支付外币做结算。

请问，保税区企业付款到国内进出口企业美金，算境外付款吗？可以出口退税退税吗？

可以出口退税，保税区内的企业算是境外企业，所以，保税区内的企业可以对国内企业支付美元等外币。而国内出口企业可以凭保税区内企业支付的收汇去做核销和退税。
出口到物流园区有出口退税联就能退税；如果是客户从物流园区进口，肯定是要付汇到在物流园区备案的境外公司账户的。
如果货物不入保税区，从工厂运到码头直接出口，所有结汇和退税的流程完全等同于一般的贸易企业。
如果货物入保税区，再从保税区出到境外，保税区不监管外汇，没有外管局，直接用出境清单和合同去银行就可以退税等，同于一般性企业。

扩展资料：
一般程序
1、有关证件的送验及登记表的领取
企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记
2、退税登记的申报和受理
企业领到"出口企业退税登记表"后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。
3、填发出口退税登记证
税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业"出口退税登记";
4、出口退税登记的变更或注销
当企业经营状况发生变化或某些退税政策发生变动时，应根据实际需要变更或注销退税登记。
参考资料来源：百度百科-出口退税

按照《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》规定，以下哪些说法是正确的

按照金融机构大额交易，如可以交易管理办法规定，以下哪些说法是正确的，你可以按正常的。交易网站去交易就属于正规的管理。