IAMAC微享汇第四十三期： 保险资产托管的账户管理和清算流程文字音频分享 外汇保险托管交易流程图解

2.1托管资产的账户体系

现阶段，我们国内的账户体系，应该说主要是三大类：一类是现金类账户体系、另一类是证券类账户体系、第三类是QDII产品账户体系。现金类账户，主要包括托管账户，托管资金账户、结算备付金账户、第三方存管的资金账户，以及去投资定期协议存款的活期账户和购买理财产品的活期账户等。证券类账户，现在主要指这种标准类证券，像沪深交易所的股东卡，就是我们所说的一般的股东卡，以及中债上清所的银行间的甲类户和乙类户，我们日常最主要的还是用到乙类户，甲类户主要是对银行机构来说的，还有开放式基金账户，期货账户等等。QDII产品账户，主要是境内的托管账户、境外的资金托管户，以及境外的证券托管户、次托管账户等等。上述这些账户的开户时效性和产品的及时运作有着极大的相关性。

2.2银行存款账户开立

银行存款账户一般都是托管行总行下达开户通知，然后开户行去执行开户指令，给大家真正的开立这个托管的账户。开户通知有两个要素比较重要，一个是我们委托人或者是管理人向托管行提交的开户申请，一般是一个制式的申请文件。第二个就是我们的托管协议，或者说托管合同备忘录。那么我们资金户就可以按照一个正常流程去开立。这个开户周期一般是3个工作日。

开户客户需要提供的资料有5个，首先是营业执照（三证合一）、开户许可证、信用机构信用代码证、经营许可证、法人身份证等等，那么这里面特别要强调就是根据人民银行的规定，托管账户启用需要3个工作日。这3个工作日，只能入款不能出款。

一般开户中常遇到的问题，主要包括托管合同还没有签署完毕或者营业执照没有三证合一，另外可能存在开户行开户需要亲见法人等特殊要求，易造成开户的延误。托管账户名称就是与管理人、托管人签订的合同约定名称（场内投资使用券商模式的除外）。券商模式下托管账户名称应与股东卡名称一致，否则没法绑定，进而会影响后续的投资交易。所以我们也建议尽量不要使用券商模式。

2.3证券账户开立——上海深圳证券账户

在沪深交易所开立股东卡一般采取柜台的办理方式，北京、上海、深圳三地都可以，我们建议选择上海或者深圳。目前，深圳已不再提供开户发票了。同时，上海PROP平台还可进行网上办理。以现在操作的情况看PROP平台开户还不是特别顺畅，很多功能需要逐步完善，在遇到问题时会出现不知道跟谁去沟通确认的情况。

保险资金开立股东卡需要的资料，包括客户主体的身份证明、资格证明文件等等，那么唯一和别的产品有区别的，就是要单独提供一个“保险（资管）产品账户开立确认函”。股东卡开户费是200元/户，开户周期是5到7个工作日。

2.3证券账户开立——上海合并清算

合并清算，上海和深圳略有不同，上海包括租用席位、托管人单独去申请清算编号、托管人和管理人同步在PROP平台上提交申请、中登受理。

2.3证券账户开立——深圳合并清算

深圳，首先托管人和管理人填写相应申请，采取邮寄的方式寄给深圳中登，然后我们再通过深圳中登平台对开户申请做确认，最后办结。流程与上海中登稍有区别，但基本上合并清算对有新增产品的管理人来说是少不了的。

2.4证券账户开立——债券托管账户

银行间账户开户流程分成两步，第一步是管理人向人民银行申请备案，这一步工作很重要，然后是托管人向中债、上清分别提交开户申请。一般来说，人民银行备案工作是管理人按照人民银行网站规定的资料清单准备相应资料向人行上海总部提出申请。那么人行上海总部根据提交资料情况，给管理人一个反馈是决定备案还是不备案。备案成功后到中债或上清申请开户的周期大概是10个工作日。待中债和上清开户完成后，托管人会得到外汇中心提供的一个产品账号，托管人则在自己系统进行相关设置后，就完成了整个银行间的账户开立流程。