关于香港信托TCSP持牌牌照办理业务的一些小细节！值得收藏

适用于上市公司/拟上市公司做税务筹划，资金运作。或私人银行客户通过信托基金的结构作投资安排，身份规划等；

3、私人信托户：

特有信托结构，适用于持有部分海外现金、保单资产的客户。实现现金资产配置，保单规划等目的；

4、家族信托：

适用于有海外资产的私人银行家族 ，实现资产隔离、税务优化、财富传承、家族企业治理等目的；

5、高管/员工激励信托：

适用于上市公司/拟上市公司在做激励计划时，用于股权持有，股权分配，税务筹划等目的；

6、私人信托公司 PTC：

适用于私人银行客户，客户可自己作为委托人并成立私人信托公司，管理专属于自己的私人信托；

7、慈善信托：

适用于私人银行客户基于慈善目的，依法将其财产委托给受托人，开展慈善活动的信托。

8、虚拟资产的托管：

目前香港对区块链持有拥抱的态度，已经明确1、7、9号证券牌照以及2023.6.1发放的VASP牌照在区块链领域的规管业务，而这些牌照都需要配合信托牌照来进行使用，因为传统的银行只能持有法币资产，虚拟资产的托管目前只可以放在信托账户下，这也赋予信托牌照新的业务场景。

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信托牌照申请要求

1、合适的人选：

申请人（或任何合伙人） / 董事 / 最终所有人在申请时需要提交TCSP牌照申请表合适的候选人陈述表 有效的商业登记证明等文件，供登记处判断是否符合《打击洗钱条例》和申请表中规定，以确定申请人是否属于合适的候选人。

2、豁免候选人：

下列候选人不需要进入合适候选人的评估过程，直接提交相关申请表证明文件：

（1）认可机构（根据《银行业条例》规定的机构）

（2）持牌法团（前提是该业务附属于该法团的主要业务）

（3）会计专业人员（会计《专业会计师条例》注册的会计师/执业会计师）

（4）法律专业人士（根据《法律执业条例》规定的律师）

3、停业要求：

持牌人必须在停业日期前填写表格，并将停业意向和停业日期告知会议主任；任何持牌人拒绝报告而没有合理辩护的，都是犯罪。一经定罪，可处5万港元罚款。

4、持续责任：

持牌人必须配合公司登记处，允许执法人员检查，以确定持牌人是否符合《打击洗钱条例》的规定。

注意事项，许可证有效期为3年，持有人姓名、姓名和营业地址。持牌人应当自下列变更之日起一个月内向主任申报变更。

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哪些香港公司可注册为信托公司？

根据香港法例《受托人条例》规定：

任何在香港成立为法团的公司（并非《公司条例》（第622章）第11条所指的私人公司），均可以书面向公司注册处处长申请注册为信托公司。 这个公司应该符合以下规定，方有资格注册为信托公司 以库务署署长的名义，将一笔不少于 $1,500,000 的款项，存放于《银行业条例》( 第 155 章 ) 第2条所指的认可机构，并已将该认可机构就该款额发出的收据，呈交库务署署长； 以库务署署长的名义，将一笔不少于 $1,500,000的款项，存放于《银行业条例》( 第 155 章 ) 第2条所指的银行的附属财务公司，并已将财务公司就该款额发出的收据呈交库务署署长；或 将《银行业条例》( 第 155 章 ) 第 2 条所指的银行按库务署署长所接受的条款而提供的担保书， 存放于库务署署长；

但如果你想要在香港经营信托或公司服务业务，包括：经营公司秘书业务、或者想要为客户提供注册办事处、营业地址及通讯地址等，就需要向公司注册处申请信托或公司服务提供商牌照TCSP！

《打击洗钱条例》规定：任何人在没有牌照的情况下，在香港经营信托或公司服务业务，即属违法。一经定罪，最高可被处罚款10万港币及监禁6个月！

而且在《打击洗钱条例》的规管下，TCSP持牌人与客户之间的业务关系必须受到持续监管！包括：定期审视拥有权结构，监控客户的交易，识别复杂、大型或不寻常的交易。

同时为了确保TCSP持牌人符合标准，公司注册处会定期进行现场视察、评审和与TCSP持牌人面谈。

任何不符合规定的TCSP将会受到警告、纪律处分，牌照暂停、撤销或不予续期，严重情况下更会被检控！

按公司注册署2023年年报资料, TCSP牌照公司有6805间(2023.3.31)。在上个月, 持牌公司去到6866间。但当中经《受托人条例》成立的信托公司，只有202间。

需要注意的是！

信托或公司服务提供者牌照的有效期一般为3年，并在牌照上列明。如牌照到期后，仍需继续经营信托或公司服务业务，必须在牌照到期前60天或之前提出有关申请。

如果提交牌照续期申请时，牌照有效期少于60天的，该申请将不会被注册处接纳，只能重新申请新的TCSP牌照。

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虚拟资产的托管

早在去年，香港在发表的《有关虚拟资产在港发展的政策宣言》中提到，香港是国际金融中心，对全球从事虚拟资产业务的创新人员抱持开放和兼融的态度。

目前香港已经明确了1、7、9号证券牌照以及2023.6.1发放的VASP牌照在区块链领域的规管业务，而这些牌照都需要配合信托牌照来进行使用。

因为传统的银行只能持有法币资产，虚拟资产的托管目前只可以放在信托账户下，这也赋予信托牌照新的业务场景。查看