净资本指标跌破监管红线、一把手接连落马 这家信托公司怎么了 信托公司监管指标要求

【大河报·大河财立方】（记者 陈玉静）一连四任董事长落马的吉林省信托有限责任公司（以下简称吉林信托），2023年的业绩也不同以往。

近日，吉林信托披露2023年年报，数据显示，报告期内，吉林信托实现营业收入2.98亿元，同比近乎腰斩，净利润下滑更是剧烈，从1.81亿元降至64.29万元。

在业绩骤降之外，大河报·大河财立方记者注意到，吉林信托的一项净资本指标也未达监管要求。根据《信托公司净资本管理办法》，信托公司净资本不得低于净资产的40%。年报显示，2023年，吉林信托净资本/净资产的比例为24.82%，远低于监管要求。对于上述情况，大河报·大河财立方记者通过年报中的联系方式致电吉林信托，却无人接听。

利息净收入由正转负 净利润骤降至64.29万

在吉林信托公布2023年年报前夕，中央纪委国家监委网站显示，据吉林省纪委监委消息，经吉林省委批准，吉林省纪委监委对吉林信托原党委书记、董事长邰戈严重违纪违法问题进行了立案审查调查。

值得注意的是，在邰戈之前，吉林信托已有连续三任董事长被查。第一任董事长张兴波于2007年因涉嫌受贿罪被逮捕，后被判死缓。第二任董事长高福波于2007年接替空缺职务，2015年辞去董事长一职，2018年12月因涉嫌严重职务违法、职务犯罪，接受吉林省监察委员会监察调查。第三任董事长李伟于2015年9月进入吉林信托担任党委书记、董事长，2017年8月被查。

一把手接连落马背后，吉林信托的业绩在2023年出现过山车式下滑。年报显示，2023年，吉林信托营业收入为2.98亿元，同比2023年的5.88亿元下降49.32%。从吉林信托的各项收入来看，利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益是近两年来吉林信托营业收入的主要来源。其中，利息净收入的大幅下滑是其2023年营业收入下滑的主要原因。

2023年，吉林信托实现利息净收入-9370.65万元，同比2023年的2.07亿元下降145.27%,手续费及佣金净收入为2.41亿元，同比微降，投资收益为1.45亿元，同比微增。

一位信托业内研究人士对大河报·大河财立方记者表示，会计中，自有资金的贷款和投资债券，都会产生利息收入。

年报显示，吉林信托前五名自营贷款中，有三家已到期，一家未到期，还有一家已还款。其中，三家已到期企业占吉林信托自营贷款总额的比例超过60%。

在营业支出变动不大的情况下，营业收入的大幅下滑，也使得吉林信托2023年的利润骤降。报告期内，吉林信托的净利润仅为64.29万元，相比2023年的1.81亿元下滑严重，归母净利润也不及2023年的十分之一。

净资本指标突破监管红线

净利润的断崖式下滑也使得吉林信托的人均利润创新低。

2023年，吉林信托人均利润仅为0.19万元，2023年，该指标为60.71万元，即便在2023年，吉林信托的人均利润在信托业内也并不算高。

在盈利乏力背后，大河报·大河财立方记者注意到，2023年，吉林信托一项净资本指标跌破监管红线。

年报显示，2023年末，吉林信托净资本余额为98984.48万元 ；各项业务风险资本之和为95355.30万元；净资本/各项业务风险资本之和为103.81% ；净资本/净资产为24.82%。

根据《信托公司净资本管理办法》规定，信托公司应当持续符合下列风险控制指标：（一）净资本不得低于各项风险资本之和的100%；（二）净资本不得低于净资产的40%。

由此可见，2023年，吉林信托净资本/净资产的比例低于40%的监管要求，同时，净资本/各项业务风险资本之和为103.81% 一项也接近监管红线。

根据《信托公司净资本管理办法》第二十六条规定，信托公司净资本等相关风险控制指标不符合规定标准的，原中国银行业监督管理委员会可以视情况采取下列措施：（一）要求信托公司制定切实可行的整改计划、方案，明确整改期限；（二）要求信托公司采取措施调整业务和资产结构或补充资本，提高净资本水平；（三）限制信托公司信托业务增长速度。

华东一位信托人士对大河报·大河财立方记者表示，净资本主要衡量的是净资产的流动性，两者有一个折算系数，一般而言，资产的流动性越高，折算系数就会越大；资产的流动性越低，乘的系数就会越小，所以如果净资本出现下降，有可能是该公司资产的流动性在变差，“指标低于监管要求的信托公司是比较少见的，一般来说行业里面都符合要求”。

大河报·大河财立方记者注意到，对比2023年，吉林信托上述监管指标的大幅下滑在于净资本的大幅下降。2023年年报显示，吉林信托当时的净资本余额为180272.13万元 ；各项业务风险资本之和为113339.21万元。

“净资本由净资产折算而来，净资本大幅下滑有可能是净资产风险增大造成的净资本大幅降低，可能是固有资产这块风险增多。”北京某位信托人士表示。

大河报·大河财立方记者注意到，2023年吉林信托信用风险资产不良率为11.18%，虽然相比期初有所下降，但报告期末，吉林信托的信用风险资产翻倍。期初，吉林信托信用风险资产为32.62亿元，期末，这一数字升至72.06亿元。