涨知识家族信托与大额保单，如何做到相辅相成？ 一千万放信托

信托的话你每年需要管理费，设立的时候需要设立费等一系列成本。尤其是财产的放入成本也非常高。相对于信托来讲，保单基本上就是零成本了。

3

保单可以利用杠杆，信托无法替代

因为保单天生就是一个杠杆，我们可以用比较少的钱来撬动一个比较大的保额，实现财富保全。但是信托你是没办法用杠杆的。

4

在固化收益方面，信托是不具备的

如果你去跟信托公司沟通一个家族信托，跟他说这个家族信托我希望永远能保持一个百分之四（不高）的收益率。信托公司会答应你吗？不可能的。因为信托是绝对不可能去给你一个长期的稳定的固定收益的。但是保单就不一样，保单有预定利率。所以说保单是可以给你一个很固化的、长期的、维持一生的现金流的。

大额保单的五大作用可能存在的问题

大额保单的五大作用，到底能不能够实现？其实在我们实际操作当中如果不小心或者对保单的各个方面没有了解得那么清楚的话，极有可能会导致很多的问题。下面我们就举一些比较实际的例子来讲这些问题。

案例一

投保人和被保险人是不同的人

钱先生跟钱太太有一个闺女，他们给闺女买了年交保费两百万，五年交共计一千万的大额年金保险。老钱为投保人，闺女为被保险人，生存收益人写闺女，死亡受益金要回流家族的内部。另外，他的闺女是已婚。

下面我们从父母的债务隔离、遗产税的规避、婚姻资产隔离、女儿的债务隔离和防挥霍问题这五个方面来详细分析一下。

1父母的债务隔离

父母的债务基本上是不能隔离了。为什么呢？因为这张保单老钱是投保人。根据保险法的规定，保单退保后的现金价值是属于老钱的个人财产。从国内的判例来看，保单的现金价值一定会作为投保人的个人财产来偿还债务，这是确定的。

2遗产税的规避

将来有遗产税的时候，这张保单能不能规避遗产税？当投保人去世的时候，被保险人还在，这张保单会变成他的遗产。如果达到交遗产税的标准，这张保单遗产税是一定的。那能不能提前变更投保人？那么只要一旦出现遗产税，那赠与税是就是伴随而来的。

3婚姻资产隔离

只要投保人在，其实保单的掌控权都是投保人的。这时候如果闺女和女婿离婚的话，保单持有人是她的父母，并不是这个闺女的个人财产，所以这张保单不会被分割。

如果父母去世了保单是不是能实现婚姻资产的隔离？父母去世了以后，马上面临的就是女儿会继承这张保单。而根据我们婚姻法规定，法定继承来的财产是属于夫妻共同财产。

这个是很多人都根本想不到的。所以说，对于这种投、被保险人不是同一个人的大额保单，要提前变更投保人，用赠予协议单独赠予给女儿，或者在遗嘱中写明，保单全部归女儿所有与女婿无关。这个是必须要做的，否则一旦父母去世，那么以前所做的隔离都白费了。

4女儿的债务隔离

如果父母都在的时候，女儿领到的生存收益金因为已经是她的财产了是肯定不能隔离的，但因为保单本身不是女儿的，所以别人是没有办法追偿的。

如果一旦父母去世或者父母把投保人变更成女儿的话，女儿一旦拥有这张保单的现金价值以后，债务肯定就隔离不了。所以我们会发现财产权在谁的手里就肯定隔离不了谁的债务。

如果在这个案子当中女儿如果去世的话，那么女儿的债务肯定是能隔离，因为她的受益人是父母。死亡收益金直接就给父母了，也不属于她的遗产。

5防挥霍问题

如果父母在，那肯定能防挥霍，因为这张保单由父母做主。如果父母一旦去世了，女儿变成投保人的话。那么这张保单能不能防挥霍？大家就很清楚了。

保单是不是可以预防争产的风险？这是不行的。因为当投保人去世的时候被保险人还在，那么投保人的所有者权益变成了遗产，其他相对应的继承人都是有继承权的。

所以对这一类型的保单，签保单的时候一定要配合一个遗嘱，而且最好是公证遗嘱来把这个保单的投保人的权益进行一个处分。

案例二

投保人和被保险人是同一人

我们现在来讲另外一个结构。如果投、被保险人是同一个人的情况下来会有一些什么样的效果呢？

1父母的债务隔离

老钱在世时如果欠债了，那这个保单的现金价值被偿债的可能性是很大的。但是如果是老钱去世之后发现他有债务，而这张保单的受益人是闺女的话，这个时候就是保单最正宗的避债方法了。

根据《保险法》的规定，指定了受益人的保险的赔偿金不属于被保险人个人的遗产，也不计入他的遗产偿债范围之内，所以它当然是不用偿债。

根据《继承法》的规定，当父母的遗产还有剩余，子女可以继承，如果父母的遗产是资不抵债，继承遗产还要偿还