《银行跨境人民币业务展业原则》简介及最新修订解读 银行外汇业务展业原则2018

原标题：《银行跨境人民币业务展业原则》简介及最新修订解读

全国外汇市场自律机制2016年6月成立以来，组织各家银行共同签署了《跨境人民币业务自律公约》，推动各省陆续建立省级自律机制。

2年来，在人民银行总分支机构的指导下，自律公约签约银行坚持金融服务实体经济、不断强化自律意识、规范市场竞争，有力地促进了跨境人民币业务的健康发展。

为进一步规范跨境人民币业务办理、促进市场健康发展，自律公约各签约银行共同制定了《银行跨境人民币业务展业原则》，并在2017年9月召开的自律机制第四次工作会议上讨论通过了该展业原则。

一、《银行跨境人民币业务展业原则》简介

《银行跨境人民币业务展业原则》共包括8个子规范，分别是《货物贸易展业规范》、《服务贸易及其他经常项目展业规范》、《外商直接投资展业规范》、《境内企业境外放款展业规范》、《跨境双向人民币资金池展业规范》、《境外直接投资展业规范》、《其他投资展业规范》、《跨境融资展业规范》，基本涵盖目前所能开展的全部跨境人民币业务。

为更贴近业务实践、便利业务人员操作，每项子规范根据所涉及业务的具体特征进行了细分：

《货物贸易展业规范》和《服务贸易及其他经常项目展业规范》从人民币资金跨境流入、跨境流出两个方向来编制。

《外商直接投资展业规范》和《境外直接投资展业规范》则依据直接投资的流程，从账户开立、前期费用汇划、投资资金汇入/出等方面来规范业务。

与直接投资相似，《境内企业境外放款展业规范》和《跨境双向人民币资金池展业规范》也按业务流程来分类，包括前期备案、账户开立、资金汇入/出。

《金融市场及其他业务展业规范》、《境融资展业规范》则按具体业务分类，前者包括了RQFII、RQDII、境外机构投资境内银行间债券市场、内地与香港基金互认、人民币账户融资、购售等业务；后者包括跨境贸易融资、内保外贷、境外发行人民币债券募集资金调回、企业境外借款。

上述具体展业规范的制定，对各项业务均给出了有依据、可操作的审核规范，大大缓解了各银行同业在具体业务操作中审核尺度不一、审核标准存在差异的状况，有利于跨境人民币业务的长远发展。

二、《银行跨境人民币业务展业原则》最新修订内容

2018年初，人民银行出台《关于进一步完善人民币跨境业务政策促进贸易投资便利化的通知》（银发[2018]3号），目的在于完善和优化人民币跨境业务政策，营造优良营商环境，服务“一带一路”建设，推动形成全面开放新格局。

新政进一步便利个人跨境人民币结算、企业人民币跨境直接投资、外商投资企业人民币利润汇出、境内企业境外发行人民币债券回流等业务办理，并且推出境外机构以人民币参与境内碳排放交易、企业国有产权转让交易等新业务，为商业银行办理各类跨境人民币业务开辟了新的空间。

为体现最新政策精神，自律公约签约银行又对前期出台的各项展业规范进行了修订，最新变化体现在：

一是全面支持人民币的跨境使用，树立“本币优先”意识。在所有展业规范中均明确，支持企业使用人民币跨境结算。凡依法可以使用外汇结算的跨境交易，企业都可以使用人民币结算。银行应以服务实体经济、促进贸易便利化为导向，根据跨境人民币政策，创新人民币金融产品，提升金融服务能力，充分满足客户真实、合规的人民币跨境业务需求。

二是进一步提高直接投资便利化程度。一方面，在现有业务中，进一步简化对外商直接投资相关账户的管理要求，例如对资本金专用账户、前期费用专用账户的开立和使用相关的限制进一步放宽。

另一方面，针对近年来新涌现的直接投资项下新业务，在此次展业规范修订也适当进行了规范，便于不同银行运用相对统一的标准提供对客服务。这些新业务包括境外投资者按照相关法规对境内A股上市公司进行战略投资、境外投资者减持其合法持有的境内上市公司股份、人民币保证金的跨境汇入和使用、境外投资者以人民币参与境内企业国有产权转让交易、境外投资者参加与其直接投资有关的境内土地招标/拍卖/挂牌交易等。

三是首次明确了现有政策框架下，个人跨境人民币结算的办理要求。《关于进一步完善人民币跨境业务政策促进贸易投资便利化的通知》明确，银行可在“了解你的用户”、“了解你的业务”、“尽职审查”三原则基础上，为个人办理其他经常项目人民币跨境结算业务。截至目前，个人人民币跨境使用的范围已经涵盖了全部经常项目。

此次展业原则的修订，在《货物贸易展业规范》和《服务贸易及其他经常项目展业规范》中分别体现了新政策精神，从客户准入、业务审核材料、审核要点、风险提示等几个方面明确了个人货物贸易、服务贸易、收益和经常转移的跨境人民币业务办理原则，便于各家银行业务操作。

四是根据近一年来的新政适当调整了部分业务办理要求。例如，在《跨境融资展业规范》中明确，境内企业在境外发行人民币债券，按全口径跨境融资宏观审慎管理规定办理相关手续后，可根据实际需要将募集资金汇入境内使用。在《服务贸易及其他经常项目展业规范》中修订完善了对外承包工程企业进行投（议）标相关资金汇划的要求。

通过此次修订，各项展业规范的操作性更强，也更贴合最新政策和市场走向，未来将有助于进一步规范人民币跨境使用的市场环境，保持和提升人民币的国际地位。

作者：中国银行贸易金融部查看