2023年初级银行从业考试《风险管理》考点（三） 银行外汇头寸的风险管理制度有哪些要求

2023上半年银行从业资格考试报名已延期，考生们有更充足的备考时间了，希望考生们利用好这段时间，合理规划备考方式方法，中公小编为大家带来了2023年初级银行从业资格考试《风险管理》考点，希望对大家的备考有所帮助，为大家整理如下：

2023年初级银行从业资格考试《风险管理》考点（三）

1、利率风险一般风险

一般市场风险的资本要求包括以下三部分：

(1)每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求;

(2)不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求;

(3)整个交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。商业银行可以采用到期日法或久期法计算利率风险的一般市场风险资本要求。

2、利率风险特定风险

利率风险特定风险计提依据发行主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重。各类证券应区分多头和空头，表示为市值或公允价值。衍生工具应转换为基础工具，按基础工具的特定市场风险的方法计算资本要求。

3、股票风险

股票风险主要针对交易账户内的股票和股票衍生工具头寸承担的风险，涉及产品包括交易所上市或交易的股票、类似股票(而不是类似债券)进行交易的可转换债券，或股票衍生工具。股票衍生工具包括以个别股票和股票指数为基础工具的远期合约、期货和掉期合约。

股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。

4、汇率风险

汇率风险包括外汇(包括黄金)及外汇衍生金融工具头寸的风险。汇率风险资本要求需覆盖机构全口径的外行敞口，但可以剔除结构性汇率风险暴露。

剔除结构性汇率风险暴露后，商业银行需计量各币种净敞口，并使用“短边法”计算净风险暴露总额。

汇率风险的净风险暴露头寸总额等于以下两项之和：①外币资产组合(不包括黄金)的净多头头寸之和(净头寸为多头的所有币种的净头寸之和)与净空头头寸之和(净头寸为空头的所有币种的净头寸之和的绝对值)中的较大者;②黄金的净头寸。

5、商品风险

商品指可以在二级市场买卖的实物产品，如：贵金属(不包括黄金)、农产品和矿物(包括石油)等。同时也包括商品衍生工具头寸和资产负债表外头寸，包括远期、期货和掉期合约。

6、期权风险

期权风险资本计提有两种方法，一种为简易法，另一种为得尔塔+法。

(1)简易法。

简易法适合只存在期权多头的金融机构。期权根据基础工具性质区分为债务工具、利率(除债务)、股票、外汇(含黄金)和商品五类。对于这五类期权的特定风险和一般风险资本计量比率分别进行了规定。

(2)得尔塔+法。

得尔塔+法适合同时存在期权空头的金融机构。得尔塔+法使用敏感系数或与期权相关的“希腊字母(Greeks)”来测算其市场风险和资本要求，包括De1ta(衡量衍生证券价格对基础工具价格的敏感度)、Gamma(衡量衍生证券的De1ta值对基础工具价格的敏感度)和Vega(衡量衍生证券价格对基础金融工具价格波动率的敏感度)三部分组成。

以上就是小编关于2023年初级银行从业资格考试《风险管理》考点为大家做的整理，希望能够对各位考生有所帮助，想要获取