保险如何解决资产传承的四大难题？

（四）巨额遗产税

一项权威调查显示：超过七成高净值人士在家族财富传承方面有很大困惑，面对资产传承四大难题，在目前常用的传承工具中，有哪些可以有效地解决这四大难题呢？

目前常用的传承工具有遗嘱、赠与、家族信托和保险四种工具，有各自的特点。

【高净值人群财富传承方法】

（一）遗嘱

几乎所有的财产种类均适合遗嘱的方式安排，传承人生前掌控财富的控制权，体现传承人的意愿，在一定程度上避免继承纠纷。但同时也有一定的弊端，由于传承人的原因，遗嘱本身可能会存在无效的风险，也可能会发生继承要先还债的问题，绕不开继承权公证，难以规避遗产税，无法顾及财富世代传承等。

（二）生前赠与

此种方式操作简单易行，但弊端较大，其成本低、要求简单、常用于房产的继承，但是赠与会导致赠与人生前就丧失了财产控制权，子女后辈丧失事业的动力，子女婚姻财富损失风险较大，个人的养老无保障。所以遗嘱和赠与这两个工具都不能解决资产传承四大难题。能够解决难题的工具是家族信托和保险

（三）家族信托

设立家族信托是一种不错的选择。家族信托的优势就是灵活，可以联名给几个孩子设立信托计划，也可以把房产、股权等打包设立信托计划。家族信托在国内还不是很成熟，国内的信托主要是以理财为目的的集合信托，因此设立家族信托最好出海。独立性强、专业度高，但是它门槛高、管理费用高、程序复杂。而且在国内，它的发展时间短、机构数量少，因此它目前在国内的应用比较有限。如果想设置海外信托也不容易，一是面临国外不同的法律；二是国内对资产海外转移管制非常严格。

（四）管理权、股权传承

若企业家的孩子具备能力并且愿意接班的情况下，企业的传承成功率相对较高；有些孩子不愿意接班，也应该尊重他的选择。设置合理的股权结构，让孩子成为股东，通过股权来实现财富传承。不管你的孩子是直接继承你的企业还是通过股权传承，我们都需要做好企业资产和家庭资产的区分和隔离。当下中国企业经营并不规范，财务往往都有“两本账”，因此能够通过破产清算的企业很少，一旦出现债务问题，有限责任公司往往承担无限责任，所有资产都将被冻结或抵债。其实这样的悲剧是完全可以避免的，企业家必须做好家庭资产和企业资产有效隔离，最大程度保护好自己和家人的资产安全。

（五）大额保单传承资产

而相比信托，保险的门槛低、成本低、操作简单且监管严格。尽管不适用于固定资产，但保险仍然是最安全、可靠的资产传承工具。

大额保单传承有两种方式，一是企业主自己给自己购买大额终身寿险并指定孩子为身故受益人；二是企业主自己做投保人，孩子做被保险人，给孩子购买大额的年金保险。保险虽然收益没有信托及其他金融产品高，但是财富传承安全保障确定，根据《合同法》和《保险法》相关规定，指定受益人的身故保险金可以不用清偿债务人身前的债务。在孩子婚姻存续期间，只要父母做投保人，并且保费是父母出的，那么以孩子为被保险人的保单也属于孩子个人资产，即便将来发生了婚姻风险，也不用担心被分割。

那么保险如何解决这四大难题呢？

一、减少继承纠纷

首先保险能够减少继承纠纷

分配财产时，继承人、继承份额分配不明确或者使用遗嘱安排，但是遗嘱制度不完善、立法不足、执行较困难，都会导致继承纠纷。

保险为什么能解决这个问题呢？

（一）根据《保险法》第40条规定：保险可以明确保险金分配给谁，分配多少；

（二）根据《保险法》第23条规定：受益人的权利受法律保护，真实有效、不容争辩；

（三）保险公司直接支付保险金给受益人，执行容易，所以保险可以有效减少继承纠纷。

二、避免子女的配偶分割财产

保险可以避免子女配偶分割财产

根据《婚姻法》第17条规定：夫妻关系存续期间，一方或双方因继承遗产和接受赠与所得的财产属于夫妻共同财产。也就是说，子女一旦离婚，继承的财产将被分割。

为什么保险可以避免财产被分割呢？

因为夫妻一方作为父母人寿保险合同的受益人，获得的保险金属于个人财产，不被分割。

这是最高法院《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》的明确规定。

三、防止挥霍

保险可以防止后代挥霍

继承的财产一次性全部被下一代控制，很容易被挥霍，导致财产快速缩水，甚至被败光。

保险为什么可以防止挥霍呢？

因为利用保险传承资产，被继承的财产化作保险金形式，可以分期领取，避免子女一次性全部获取。

四、避免可能开征的遗产税

保险可以避免可能开征的遗产税

根据《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》第二条规定：继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产要被征收遗产税。

保险为什么能解决这个问题呢？

根据《暂行条例》第五条规定：人寿保险取得的保险金不征收遗产税。

如何用保险解决

（一）被继承人给自己购买大额人寿保险，指定继承人为受益人，还要指定受益顺序和受益份额，这样继承人就明确的根据安排继承财产。

取得的保险金属于他的个人财产，且不征收遗产税，可以有效的减少继承纠纷，避免子女配偶分割财产以及避免可能开征的遗产税。

需要注意的是：继承人一定要明确指定受益人和受益份额。

（二）被继承人给子女购买大额年金保险，约定领取方式，可以有效的防止后代挥霍。

需要注意的是：一定要约定领取方式为分期领取。

总结

所以，保险可以有效解决资产传承四大难题，善用保险传承资产，实现财富顺利传承、家业长青。

最后还需要注意的是：运用保险传承资产宜早不宜迟，因为购买保险是有年龄、身体状况限制，超过限制则需要加费甚至无法购买。

财富没有真正的主人，我们只是财富的托管者。财富传承本质是传承家族精神，即“财富绿色传承”，提前构建合理的资产、债务、税务及婚姻风险体系及规划。查看