那些你必须知道的保险法商知识 信托传承和保险传承一样吗知乎全文

最近趁着空闲，把《66节保险法商课》这本书又重温了一遍，一是懂得相关的法律知识是做好工作的必要知识储备之一，二是最近身边几个朋友也确实碰到了一些状况，可以用到相关条例保护自己。

今天小熊想和大家分享书中的一些经典基础内容，以供大家不时之需。

婚姻篇

Q1: 婚姻存续期间购买的保单，离婚时会被分割吗？

如果另一方不知晓，不会分割；

如果另一方知晓，但是购买保险的资金可以证明来源于个人财产，不会分割，如果来源于夫妻共同财产，另一方可以要求分割保单对应的现金价值部分。

注意：如果是给孩子购买的保单，各省市没有统一的规定，在以往的案例中，包括浙江省在内的多个省市认定为是给孩子的赠与，不进行分割；但是离婚前紧急购买的保单会有转移夫妻共同财产的嫌疑，所以还需一事一议。

Q2：婚姻存续期间购买的夫妻互保的保单，离婚时如何处理？

解决方法一：退保，获得相应保单现金价值进行分割；

解决方法二：双方协商变更投保人和受益人。

Q3：婚姻存续期间一方获得的保险理赔金属于夫妻共同财产吗？

如果原保单明确当事人为保单指定受益人，则被认定为个人财产；

如果原保单的受益人部分勾选的是法定，则会被认定为遗产处理，属于夫妻共同财产。

因此，建议保单受益人一定要明确指定。

Q4：父母给子女购买的保单，子女离婚会分割吗？

父母作为投保人，不会进行分割；

子女作为投保人，资金来源于父母，如果签订了单方保费赠与协议，则不会分割；否则会被认定为保费来源于夫妻共同财产。

传承篇

Q1: 遗嘱传承和保险传承的区别在哪？

使用遗嘱传承流程复杂，耗时较慢，必须取得继承权公证书，而要想取得该公证书，需要满足三个条件：一是全部继承人到场；二是全部继承人同意遗嘱内容；三是相关材料准备齐全后方可办理，并需要缴纳一定的费用。如果存在一些纠纷，还需要相应的诉讼费等。

而保险传承的优势在于三点：一是指定传承，不存在纠纷；二是私密性高，只有保单当事人知晓即可；三是流程简便，操作快速。

Q2：如果未来实行遗产税，保单是否要交税？

如果明确指定受益人，免税；

如果没有指定受益人，作为遗产处理，需要交税；

如果受益人先于被保人死亡，作为被保人遗产处理，需要交税。

同时如果想要继承，先需要准备现金交税后才可继承。

Q3：担心子女没有处理大额资金的能力，保险金能分期领取吗？

某些拥有类信托功能的保险产品可以，可以约定每年固定比例领取或者延期领取；或者达到一定保费标准，可以建立保险金信托来达到目的。除了有分期激励约束的功能以外，保险金信托还可隔离相关风险，并获得收益达到财富保值增值目的。

Q4：可以隔代投保吗？

可以，同时受益人也不一定是直系亲属，可以指定。

税务篇

Q1：保险可以避税吗？

购买保险使用的是我们的税收收入，所以不再交税；

领取年金或者保险金分红时不交税；

退保时领取现金价值不交税；

变更投保人等保全操作不交税。

Q2：企业给员工购买保险避税吗？

五险一金的社保可以税前扣除，可以降低企业所得税和个人所得税的扣缴基数；商业保险部分不避税，不可扣除。

Q3：CRS执行后，国内购买的保单是否会被发现？能否规避境外所得税？境外购买的保险是否需要交税？

共同申报准则（Common Reporting Standard，简称CRS），又称“统一报告标准”，是OECD（经合组织）成员国与国税务信息自动交换，但是通常这些并不作为交税的依据。

Q4：什么保险避税？

目前已有部分商业税优保险推出，同时对个人购买大众类综合性商业健康保险支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。

债务篇

Q1：领取的生存年金会被用于执行偿还债务？

会。如果考虑债务的可能风险，优先考虑终身寿险进行规划。

Q2：子女出钱，父母作为投保人，未来保单会被用于执行偿还债务吗？

不会。但是如果是明知有债务，有恶意转移资产的嫌疑，会被执行，建议经营企业的企业主们提前规划。

Q3：配偶的债务，我的保单需要用于共同偿还吗？

首先判断债务是否是共同债务，其次保单的保费是否来源于夫妻共同财产。如果可以证明是个人债务且保单来源于个人财产，则保单不会用于偿还债务。

Q4：如果公司被列为失信被执行人，公司法人和主要股东还能购买保险吗？

不能。同时如果个人被列入失信被执行人，也不能再购买保险。

以上是小熊摘选出的比较常见的保险法商基础问题，当然以上是通常情况的法律判定，具体情况还需具体分析，欢迎大家相互交流。