《证券投资学》期末复习参考习题（含解析）

此为《证券投资学》选修习题，适合于期末复习，整理不易~多多关注

一、单选

1、证券投资基金运作中的三方当事人一般是指基金的（）。

A.发起人、管理人和投资人

B.管理人、托管人和投资人

C.托管人、发起人和投资人

D.受益人、管理人和投资人

答案：B

2、按照基金规模是否固定，证券投资基金可以划分为（）。

A.私募基金和公募基金

B.上市基金和不上市基金

C.开放式基金和封闭式基金

D.契约型基金和公司型基金

答案：C

3、以下（）不是基金合同的当事人。

A.基金销售机构

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

答案：A

4、基金（）是基金产品的募集者和基金的管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

A.份额持有人

B.管理人

C.托管人

D.注册登记机构

答案：B

5、以下不属于证券投资基金特征的是（）。

A.集合投资，专业管理

B.组合投资，分散风险

C.收益平稳，风险较小

D.独立托管，保障安全

答案：C

二、不定项和多选

1、以下关于证券投资基金中的专业理财含义描述正确的是（）。

A.专业理财就是由拥有超常能力的基金经理理财

B.理财的主要方法是由投资者决定的

C.理财机构的从业人员由专业人士组成

D.理财是由专业机构运作的

答案：CD

2、基金持有人享有基金（）等法定权益。

A.资产所有权

B.资产管理权

C.剩余资产分配权

D.资产保管权

答案：AC

3、按照基金法律形式，证券投资基金可以划分为（）。

A.私募基金

B.公募基金

C.契约型基金

D.公司型基金

答案：CD

4、基金份额持有人享有基金（）。

A.资产所有权

B.资产管理权

C.剩余资产分配权

D.资产保管权

答案：AC

5、以下关于证券投资基环球,网校金中的专业管理含义描述正确的是（）。

A.专业理财就是由拥有超常能力的基金经理理财

B.理财的主要方法是由投资者决定的

C.理财机构由专业环球,网校人士组成

D.理财是由专业机构运作的

答案：DC

6、基金市场的服务机构主要包括（）。

A.基金销售机构

B.注册登记机构

C.律师事务所和会计师事务所

D.基金评级公司

答案：ABCD

7、以下关于契约型基金的表述环球,网校正确的是（）。

A.契约型基金具有法人资格

B.契约型基金依据基金合同成立

C.契约型基金依据基金合同营运基金

D.契约型基金监督约束机制比公司型基金较为完善

答案：BC

8、证券投资基金与股票、债券的差异主要表现在（）。

A.反映的经环球,网校济关系不同

B.所筹资金的投向不同

C.投资收益与风环球,网校险大小不同

D.市场运作方式不同

答案：ABC

9、证券投资基金主要的当事人有（）。

A.基金代销商

B.基金投资人

C.基金管理人

D.基金托管人

答案：BCD

10、在我国，承担基金份额注册登记工作的主要是（）。

A.基金管理公司

B.基金托管公司

C.中国证券登记结算有限责任公司

D.基金代销机构

答案：AC

三、判断题

1.证券投资基金的管理者是基金的实际所有者。答案：错误

2.凡向投资人募集资金而形成的资金集合体都可以称为证券投资基金。答案：错误

3.契约型基金的投资者既是基金持有人，又是公司的股东，可以参加股东大会，行使股东权利。答案：错误

第二章 习题

一、单项选择题(以下各小题只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1.ETF日净值收益率与标的指数日收益率之差，称为（）。

A.跟踪误差

B.跟踪偏离度

C.折(溢)价率

D.费用率

答案：A

2、按照股票性质不同，可将股票基金划分为（）。

A.私募基金和公募基金

B.上市基金和不上市基金

C.价值型基金和成长型基金

D.小盘基金、中盘基金和大盘基金

答案：C

3、下列不属于货币市场工具的是（）。

A.短期国债

B.商业票据

C.银行承兑汇票

D.股票

答案：D

4.（）基金主要投资于具有资本增值潜力的小盘、成长型公司的股票。

A.保本型

B.平衡型

C.积极成长型

D.收入型

答案：C

5.子基金之间可以进行相互转换的基金是（）。

A.股票基金

B.债券基金

C.货币市场基金

D.系列基金

答案：D

6.在下列指标中，最能全面反映基金经营成果的是（）。

A.基金分红

B.已实现收益

C.久期

D.净值增长率

答案：D

7.多个基金共用一个基金合同，各子基金独立进行投资决策，投资者可以根据自己的需要转换子基金，这类基金是（）。

A.指数基金

B.对冲基金

C.系列基金

D.开放式基金

答案：C

8.不追求取得超越市场表现的基金是（）。

A.指数型基金

B.主动型基金

C.灵活配置基金

D.积极成长基金

答案：A

二、不定项选择题(以下各小题有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分)

1.成长型基金的主要投资对象包括（）。

A.有较大升值潜力的公司股票

B.新兴行业股票

C.绩优股

D.债券

E.优先股

答案：AB

2、QDII基金的投资风险有以下几点（）。

A.国别风险

B.汇率风险

C.市场风险

D.流动性风险

答案：ABCD

3.ETF基金的三大特点是（）。

A.被动操作的指数基金

B.独特的实物申购赎回机制

C.实行一级市场与二级市场并存的交易制度

D.拥有独特的套利机制

E.每个交易日的实时净值公布

答案：ABCD

4.系统风险主要包括（）。

A.政策风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.购买力风险

答案：ABCD

5.根据基金投资对象的不同，基金可以划分为（）。

A.股票基金

B.指数基金

C.债券基金

D.混合基金

E.货币市场基金

答案：ACDE

6.关于指数基金，下列说法正确的是（）。

A.指数基金是一种保底型基金

B.指数基金的运作目标在于达到与所选基准指数相同的收益水平

C.指数基金不用进行主动的投资决策

D.基金管理人进行投资所产生的成本以及销售费用较低

E.指数基金业绩一般不受系统性风险的影响

答案：BCD

7.债券基金投资风格划分的主要依据是基金所持债券的（）。

A.久期

B.信用等级

C.发行对象

D.发行者

E.偿债方式

答案：AB

8.反映股票基金组合特点的指标有（）。

A.基金组合全部股票的平均市值

B.组合的平均市盈率

C.组合的平均市净率

D.组合的持股集中度

E.基金份额变化

答案：ABC

9.关于基金费用率的大小，下列说法正确的是（）。

A.股票型基金费用率通常大于

债券型基金的费用率

B.债券型基金费用率通常大于股票型基金的费用率

C.小型基金的费用率通常大于大型基金的费用率

D.货币型基金的费用率通常大于股票型基金的费用率

E.国外股票基金的费用率通常大于国内股票基金的费用率

答案：ACE

10.关于ETF套利交易，下列正确的是（）。

A.ETF交易价格低于其份额净值(折价交易)时，在二级市场买进ETF，在一级市场赎回，再在二级市场上卖掉股票

B.发生折价交易时，在二级市场上买进一揽子股票，并在一级市场按净值转化成ETF，再在二级市场上卖掉ETF而实现套利

C.溢价交易时，在二级市场上买进一揽子股票，并在一级市场按净值转化成ETF，再在二级市场上卖掉ETF而实现套利

D.交易价格高于其份额净值时，在二级市场买进ETF，在一级市场赎回，再在二级市场上卖掉股票

E.套利机制的存在将会迫使ETF二级市场价格与净值趋于一致

答案：ACE

11、以下关于封闭式基金和开放式基金说法正确的是（）。

A.封闭式基金一般有固定的存续期限

B.开放式基金一般没有固定的存续期限

C.封闭式基金投资人少

D.开放式基金投资人多

答案：AB

12.公募基金主要具有的特征有（）。

A.可以面向社会公开发售基金份额和传言推广

B.基金募集对象不固定

C.投资金额要求低，适宜中小投资者参与

D.遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管

答案：ABCD

13.平衡型基金具有（）特点。

A.既注重资本增值又注重当期收入

B.兼具成长与收入双重目标

C.风险、收益介于成长型基金与收入型基金之间

D.与成长型基金相比.风险大、收益高

答案：ABC

14.以下反映货币市场基金风险的指标主要有（）。

A.组合平均剩余期限

B.收益的标准差

C.融资比例

D.浮动利率债券投资情况

答案：ACD

15.依据股票基金所持有的全部股票的（）等指标可以对股票基金的投资风格进行分析。

A.平均市值

B.平均市盈率

C.平均市净率

D.净值增长率

答案：ABC

16.以下不属于保本基金的分析指标的有（）。

A.保本期

B.赎回费

C.安全垫

D.投资比例

答案：D

三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的选A、错误的选B)

1.货币市场基金的份额净值固定在1元人民币，基金收益通常用每万份日收益和最近7日年化收益率表示。（）

答案：对

2.基金分红是反映基金经营业绩的最主要指标。（）

答案：错

3.如果基金的平均市盈率、市净率小于市场指数的市盈率、市净率，可以认为该基金属于成长型基金。（）

答案：错

4.根据中国证监会对基金类别的分类标准，80%以上的基金资产投资于货币市场工具的为货币市场基金。（）

答案：错

5.离岸基金是指一国的证券基金组织在他国发行证券基金份额，并将募集的资金投资于本国或第三国证券市场的证券投资基金。（）

答案：对

6.平衡型基金又被称为“混合型基金”。（）

答案：错

7.持股集中度越低，基金的风险越高。（）

答案：错

8.2004年6月1日实施的《证券投资基金法》将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型。（）

答案：对

9、按照募集方式不同，基金可分为公募基金和私募基金。（）

答案：对

第三章 基金的募集、交易与登记习题

一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1、根据有关规定，我国封闭式基金的募集期限为（）内。

A.一个月

B.二个月

C.三个月

D.四个月

答案：C

2、封闭式基金募集不成功，（）必须承担基金募集费用。

A.基金发起人

B.基金持有人

C.基金托管人

D.基金管理人

答案：D

3、某投资者欲通过基金管理人以现金认购10000份ETF份额，认购费率为1%，那么他需要准备的金额为（）元。

A.10000

B.10100

C.10050

D.9950

答案：B

4、投资者赎回申请成功后,基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项,赎回款项在自受理基金投资者有效赎回之日起不超过（）个工作日的时间内划往赎回人资金账户。

A.3

B.5

C.7

D.9

答案：C

5、开放式基金的基金合同生效要求所募集金额不少于（）。

A.1亿元

B.2亿元

C.5亿元

D.10亿元

答案：B

6、由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于（）。

A.禁止现金替代

B.可以现金替代

C.必须现金替代

D.可能现金替代

答案：C

7、投资者申购基金成功后,注册登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益的登记手续,投资者自（）日起有权赎回该部分基金。

A.T+0，T+1

B.T+0，T+2

C.T+1，T+1

D.T+1，T+2

答案：D

8、目前，我国开放式基金的最低认购金额一般为（）元。

A.100

B.1000

C.500

D.10000

答案：B

9、根据《证券投资基金法》的要求，国务院证券监督管理机构应当自受理封闭式基金之日起（）作出核准的决定。

A.2个月内

B.4个月内

C.6个月内

D.8个月内

答案：C

10、投资者T日提交认购申请后，一般可于（）日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。

A.T+0

B.T+1

C.T+2

D.T+3

答案：C

11、目前,我国债券型基金的认购费率通常在（）以下。

A.0.5%

B.1%

D.2%

答案：B

12、我国封闭式基金的募集期限一般为（）个月。

A.1

B.2

C.3

D.6

答案：C

13、在ETF的募集期内，根据投资者认购渠道的不同，可分为（）。

A.场内认购和场外认购

B.集体认购和个人认购

C.公开认购和私人认购

D.有偿认购和无偿认购

答案：A

14、个人投资者开立基金账户时，每个有效证件允许开设（）个基金账户。

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

15、投资者在T日申购、赎回ETF成功后，登记结算机构在（）后为投资者办理现金差额的交收并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。

A.T日收市

B.T+1日

C.T+2日

D.T+3日

答案：B

16、我国股票开放式基金份额的申购采用（）。

A.已知价法

B.未知价法

C.账面价值法

D.估计价值法

答案：B

17、投资者将上市开放式基金份额从证券登记系统转入TA系统，自（）日始，投资者可以在转入方代销机构基金管理人处申报赎回基金份额。

A.T+0

B.T+l

C.T+2

D.T+3

答案：C

二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，

2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1、下列哪些属于开放式基金的认购步骤（）。

A.开户

B.确认

C.赎回

D.认购

答案：ABD

2、股票、债券型基金的申购、赎回原则是（）。

A.未知价交易原则

B.已知价原则

C.确定价原则

D.金额申购、份额赎回原则

E.份额申购、金额赎回原则

答案：AD

3、目前我国开放式基金的认购渠道主要包括（）。

A.基金管理人的直销中心

B.商业银行

C.证券公司

D.证交所

E.股份制企业

答案：ABC

4、ETF的申购对价、赎回对价包括（）。

A.组合证券

B.现金替代

C.现金差额

D.其他对价

E.ETF份额

答案：ABCD

5、目前我国开放式基金的登记体系有（）。

A.基金管理人自建登记系统的“内置模式”

B.委托中国结算作为登记机构的“外置模式”

C.以上两种情况兼有的“混合模式”

D.基金托管人作为登记机构的“外置模式”

E.基金托管人作为登记机构的“内置模式”

答案：ABC

6、LOF份额的转托管业务包含（）。

A.从场内到场内转托管

B.从场内到场外转托管

C.从场外到场内转托管

D.从场外到场外转托管

E.其他转托管

答案：ABCD

7、下列有关LOF的募集说法正确的是（）。

A.LOF的募集分为场外和场内募集两部分

B.场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统

C.场外募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统

D.场内募集的基金份额注册登记在中国结算公司的证券登记系统

E.场内募集的基金份额注册登记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统

答案：ABD

8、封闭式基金份额上市交易，应符合下列（）条件。

A.基金份额总额达到核准规模的80%以上

B.基金合同期限为5年以上

C.基金募集金额不低于2亿元人民币

D.基金份额持有人不少于1000人

E.基金份额上市交易规则规定的其他条件

答案：ABCDE

9、因以下（）原因导致的基金非交易过户需向基金销售网点申请办理。

A.继承

B.司法强制执行

C.申购

D.赎回

答案：AB

10、买入与卖出封闭式基金份额，对于申报数量要求描述准确的是（）。

A.为100份或其整数倍

B.为1000份或其整数倍

C.基金单笔最大数量应当低于10万份

D.基金单笔最大数量应当低于100万份

答案：AD

11、以下关于上市开放式基金的说法中正确的是（）。

A.上市开放式基金份额的转托管业务包含系统内转托管和跨系统转托管两种类型

B.投资者通过深圳证券交易所交易系统获得的基金份额托管在证券营业部，登记在证券登记系统中，只能在深圳证券交易所交易，不能直接申请赎回

C.投资者通过基金管理人及其代销机构获得的基金份额托管在代销机构、基金管理人处，登记在TA系统中，可以直接在深圳证券交易所交易

D.上市开放式基金份额跨系统转托管只限于在深圳证券账户和以其为基础注册的深圳开放式基金账户之间进行

答案：AD

三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的选√、错误的选×)

1、开放式基金的赎回申请是采取金额赎回申请的方式。

错

2、后端收费的认购费率一般都会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费。

对

3、ETF份额的认购可用现金认购，也可用证券认购。

对

4、根据中国证监会2007年3月对认(申)购费用及认(申)购份额计算方法的统一规定，基金认购费率将统一按净认购金额为基础收取。

对

5、ETF份额的认购只能用证券认购，不能以现金认购。

错

6、开放式基金认购申请一经提交，不得撤销。

对

7、基金转换是指投资者不需要先赎回已持有的基金份额，就可以将其持有的基金份额转换为同一基金管理人管理的另一基金份额的一种业务模式。

对

8、投资者赎回基金成功后，注册登记机构一般在T+2日为投资者办理扣除权益的登记手续。

错

9、ETF申报价格最小变动单位为0.001元。

对

10、货币市场基金的申购、赎回费率通常为零。

对

11、开放式基金的登记业务，可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。

对

12、目前我国只有上海证券交易所开办LOF基金的交易。

错

13、根据有关规定，我国封闭式基金的募集期限为基金批准之日起3个月内，所以，募集时间必须达到3个月方可成立。

错

14、ETF的建仓期为6个月以内。

错

15、开放式基金的后端收费模式是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金时才支付认购费用的收费模式。

对

16、开放式基金的申购、赎回全部采用“未知价”进行。

错

第四章 基金管理人习题

一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1.（）是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构。

A.总经理

B.董事会

C.风险控制委员会

D.投资决策委员会

答案：D

2.基金管理公司的治理应当以（）为基本原则。

A.基金份额持有人利益优先

B.基金管理公司的股东利益最大化

C.投资风险最小化

D.投资回报最大化

答案：A

3.以下对于基金管理公司治理结构的论述，不正确的为（）。

A.公司治理结构能够使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确，相互协助，又相互制衡

B.应实行独立董事制度

C.应建立完善的内部监督和控制机制

D.应坚持以股东利益最大化

答案：D

4.关于基金管理公司的主要股东的描述不正确的是（）。

A.注册资本不低于10亿元人民币

B.持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全

C.从事证券经营等金融资产管理业务

D.最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

答案：A

5.在基金管理公司，核算每日基金资产净值的工作由（）承担。

A.投资部

B.研究部

C.基金运营部

D.财务部

答案：C

6.基金管理公司最核心业务是（）。

A.基金设立

B.投资管理

C.基金发行

D.风险管理

答案：B

7.基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。

A.1/4

B.1/3

C.1/2

D.2/3

答案：B

8.基金资产与公司的其他资产的运作应当分离，是遵循基金管理公司内部控制的（）原则。

A.健全性

B.有效性

C.独立性

D.相互制约

答案：C

9.基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由（）聘任。并对其负责。

A.股东会

B.董事会

C.董事长

D.总经理

答案：B

10.基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于（）的股东。

A.20%

B.25%

C.33%

D.50%

答案：B

11、下列不属于基金管理公司内部控制应遵循的原则的是（）。

A.有效性原则

B.独立性原则

C.成本效益原则

D.考察性原则

答案：D

二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分)

1.我国基金管理公司一般的决策程序是（）。

A.公司研究发展部提出研究报告

B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划

C.基金投资部制定投资组合的具体方案

D.风险控制委员会提出风险控制建议

E.交易员在基金经理指令的指挥下进行交易

答案：ABCD

2.公司制定内部控制制度的原则是（）。

A.合法、合规性原则

B.全面性原则

C.审慎性原则

D.适时性原则

E.成本效益原则

答案：ABCD

3.基金管理公司的组织架构包括（）。

A.投资管理部门

B.风险管理部门

C.市场营销部门

D.基金运营部门

E.后台支持部门

答案：ABCDE

4.基金管理公司内部控制机制一般包括（）。

A.员工自律

B.部门各级主管的检查监督

C.公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

D.董事会领导下的审计委员

会和督察员的检查、监督、控制和指导

E.市场监管部门监管

答案：ABCD

5.公司内部控制制度由（）等部分组成。

A.内部控制大纲

B.基本管理制度

C.部门业务规章

D.业务操作手册

E.风险控制制度

答案：ABCD

6.基金管理公司研究部的研究一般包括（）。

A.宏观与策略研究

B.行业研究

C.个股研究

D.技术分析

E.投资者心理分析

答案：ABC

7.基金的投资决策过程涉及（）。

A.研究发展部

B.交易员

C.基金投资部

D.投资决策委员会

E.风险控制委员会

答案：ACDE

三、判断题(每小题0.5分，答对得0.5分，答错倒扣0.5分，不答不得分，共30分，扣分仅限于本题范围之内，判断以下各小题的对错，正确的选√、错误的选×)

1.投资决策委员会是基金管理公司的常设机构，是公司最高投资决策机构。

对

2.基金必须以基金管理人为会计核算主体，独立建账、独立核算并采取适当的会计控制措施。

错

3.基金管理公司应当建立和股东之间的业务隔离制度。

对

4.基金管理公司应当设立督察长，经总经理聘任，对总经理负责。

错

5.在基金的运作中，基金管理人实际上处于中心位置，起着核心作用。

对

6.基金管理公司的董事会拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。

错

7.基金管理公司对其管理的基金必须以基金为会计核算主体，而不能以基金管理公司为会计核算主体。

对

8.基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。

对

9.投资决策委员会负责决定公司所管理基金的投资计划、投资策略、投资原则、投资目标、资产分配及投资组合的总体计划等。

对

10.基金管理公司的董事会和董事长不得越权干预经营管理人员的具体经营活动。

对

11、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

对

12、基金管理公司的风险控制委员会和监督稽核部属重要的职能部门，直接对公司董事会负责。

错

A.10

B.20

C.30

D.40

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：B

答案解析：参见教材P117

2.( )是基金托管人全面行使职责的主要阶段。

A.签署基金合同

B.基金募集

C.基金运作

D.基金终止

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材P119

3.根据沪、深证券交易所现行的资金清算规则，交易资金采用( )制度。

A.T+0日交割

B.T+1日交割

C.T+2日交割

D.T+3日交割

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：B

答案解析：参见教材P125

4.关于交易所交易资金清算的步骤，排序正确的是( )。

(1)制作清算指令;(2)接收交易数据;(3)执行清算指令;(4)确认清算结果

A.(1)(2)(3)(4)

B.(2)(1)(3)(4)

C.(1)(3)(4)(2)

D.(1)(3)(2)(4)

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：B

答案解析：参见教材P125

5.在我国，( )负责对基金管理公司的会计核算结果进行复核，基金管理公司负责将复核后的会计信息对外披露。

A.中国证监会基金部

B.中国证监会信息中心

C.基金托管人

D.中央登记结算公司

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材P126

6.基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。

A.账务复核

B.头寸复核

C.财务报表复核

D.资产净值复核

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：A

答案解析：参见教材P126

7.基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

A.头寸复核

B.账务复核

C.资产净值复核

D.财务报表复核

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材P127

8.基金( )是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。

A.账务复核

B.头寸复核

C.资产净值复核

D.财务报表复核

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：D

答案解析：参见教材P127

9.( )是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.审慎性原则

D.及时性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：A

答案解析：参见教材P130

10.( )是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：B

答案解析：参见教材P130

11.( )是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录;按照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材P130

12.( )是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：D

答案解析：参见教材P130

13.( )是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.有效性原则

D.审慎性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材P131

14.( )是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.独立性原则

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：D

答案解析：参见教材P131

15.下面不属于内部控制的基本要素是( )。

A.环境控制

B.风险评估

C.资金清算

D.信息沟通

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：C

答案解析：参见教材131页

二、多项选择题

1.基金资产账户主要包括( )。

A.银行存款账户

B.清算备付金账户

C.交易所证券账户

D.全国银行间市场债券托管账户

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P123

2.基金资产保管的主要内容包括( )。

A.保管基金印章

B.管理基金资产账户

C.保管基金的重大合同、基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等重要文件

D.核对基金资产

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P123-124

3.基金财产的重要文件保管包括( )等。

A.重大合同

B.基金的开户资料

C.预留印鉴

D.实物证券的凭证

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P124

4.交易所交易资金清算流程包括( )。

A.接收交易数据

B.制作清算指令

C.执行清算指令

D.确认清算结果

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P125

5.基金会计复核包括基金( )等的复核。

A.账务

B.头寸

C.资产净值

D.合同

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABC

答案解析：参见教材P126

6.基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，对基金投融资比例监督的内容包括( )。

A.基金合同约定的基金投资资产配置比例

B.融资限制

C.股票申购限制

D.法规允许的基金投资比例调整期限

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P128

7.实际运作中，托管人对基金管理人投资运作的监督有以下( )特点。

A.不同基金类型监督的依据和内容不同

B.日常运作中，托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风格等方面

C.根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容

D.场内交易主要通过人工手段实现，场外交易主要借助于技术系统完成

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABC

答案解析：参见教材P129

8.基金投资运作监督的方式包括( )。

A.电话提示

B.书面警示

C.书面报告

D.定期报告

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P129

9.基金托管人对基金管理人投资运作监督的定期报告，包括( )。

A.说明函

B.持仓统计表

C.基金运作监督周报

D.基金运作监督报告

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：BC

答案解析：参见教材P130

10.不同基金之间在( )等方面应完全独立，实行专户、专人管理。

A.持有人名册登记

B.账户设置

C.资金划拨

D.账册记录

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P132

11.基金托管人会计核算和估值的风险控制措施有( )。

A.对所托管的基金应当以管理人为会计核算主体，独立建账、独立核算

B.建立凭证管理制度

C.建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序

D.采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：BCD

答案解析：参见教材P133

12.稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理，其主要职责有( )。

A.对各项业务及其操作提出内部控制建议

B.独立检查和评价有关内部控制制度

C.对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查

D.对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P135

三、判断题

1.我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行和信托投资公司担任。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P116

2.基金托管人在协议规定的范围内履行托管职责，但不收取报酬，而是通过进行绩效评估、提供会计核算等增值性服务来取得收入。( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P116

3.《证券投资基金托管资格管理办法》对托管准入有更详细的规定。如,最近3个会计年度的年末净资产均不低于30亿元人民币;设有专门的基金托管部门;基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于5人，并具有基金从业资格;有安全保管基金财产的条件等等。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P117

4.基金托管人对每一个基金单独设账，分账管理。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：对

答案解析：参见教材P122

5.基金托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户,但不同基金的账户不必相互独立。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P123

6.交易所证券账户是指以基金名义在中央国债登记结算有限公司开立的乙类债券托管账户，用于登记存管基金持有的、在全国银行间同业拆借市场交易的债券。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P123

7.一般情况下，基金银行存款账户、基金结算备付金余额、基金证券账户的各类证券资产数量、余额每日核对;基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：对

答案解析：参见教材P124

8.托管人对当日交易进行核算、估值及核对净值后，制作清算指令，完成T+1日的工作流程。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：错

答案解析：参见教材P125

9.基金托管人根据对基金运作的监督情况，每周编制基金运作监控周报，向监管机构报告。 ( )

【本题1分，建议1分钟内完成本题】

正确答案：对

答案解析：参见教材P130

第六章 基金的市场营销

一、单项选择题

1.( )是基金营销部门的一项关键性工作。只有仔细地分析投资者，针对不同的市场与客户推出有针对性的基金产品，才能更有效地实现营销目标。

A.营销环境的分析

B.营销过程的管理

C.确定目标市场与客户

D.设计市场营销组合

正确答案：C

答案解析：参见教材P138

2.( )是将产品或服务已经存在的信息传达到市场上，让客户充分了解产品的特点和优点。

A.促销

B.代销

C.包销

D.分销

正确答案：A

答案解析：参见教材P140

3.证券投资基金市场营销涉及的内容不包括( )。

A.营销结果的分析

B.目标客户的确定

C.营销组合的设计

D.营销过程的管理

正确答案：A

答案解析：参见教材P138

4.基金交易价格的核心是( )的高低。

A.发行时的基金净值

B.发行时的基金价格

C.基金费用

D.基金份额总值

正确答案：C

答案解析：参见教材P140

5.( )指与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、销售渠道、客户、竞争对手及公众。

A.内部环境

B.外部环境

C.宏观环境

D.微观环境

正确答案：D

答案解析：参见教材P139

6.人们的金融产品选择依赖的( )，主要有心理上的和个人自身的因素。

A.外在因素

B.内在因素

C.个人因素

D.宏观因素

正确答案：B

答案解析：参见教材P139

7.基金产品定价的首要考虑因素是( )。

A.基金产品的类型

B.市场环境

C.客户特性

D.渠道特性

正确答案：A

答案解析：参见教材P144

8.( )多属于阶段性或短期性的刺激工具，用以鼓励投资者在短期内较迅速和较大量地购买某一基金产品。

A.人员推销

B.广告促销

C.营业推广

D.公共关系

正确答案：C

答案解析：参见教材P150

9.基金的赎回费率不得超过基金份额赎回金额的( );赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的( )，并应当归入基金财产。

A.10%，25%

B.10%，30%

C.5%，25%

D.5%，30%

正确答案：C

答案解析：参见教材P161

10.基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或者申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的( )。

A.3%

B.5%

C.15%

D.25%

正确答案：B

答案解析：参见教材P161

11.美国有世界上最多元化的基金销售渠道，但仍然严重依赖于( )渠道。

A.会计师事务所

B.投资顾问

C.证券公司

D.直销

正确答案：B

答案解析：参见教材P147

12.( )的主要任务是使客户在需要的时间和地点获得产品。

A.促销

B.代销

C.传销

D.渠道

正确答案：D

答案解析：参见教材P140

13.基金销售机构内部控制的( )原则，即通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。

A.审慎性

B.独立性

C.健全性

D.有效性

正确答案：D

答案解析：参见教材P168

14.基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于( )的内容。

A.销售业务流程控制

B.监察稽核控制

C.内部环境控制

D.会计系统内部控制

正确答案：B

答案解析：参见教材P170

二、多项选择题

1.( )属于营销组合的组成要素。

A.产品

B.费率

C.渠道

D.促销

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P140

2.基金业常用的营业推广手段有( )。

A.广告促销

B.销售网点宣传

C.激励手段

D.费率优惠

正确答案：BCD

答案解析：参见教材P151

3.《证券投资基金销售管理办法》第9条规定了商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件，主要有( )。

A.有专门负责基金代销业务的部门

B.财务状况良好，运作规范稳定，最近2年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

C.资本充足率符合国务院银行业监督管理机构的有关规定

D.公司及其主要分支机构负责基金代销业务的部门取得基金从业资格的人员不低于该部门人员人数的1/3

正确答案：AC

答案解析：参见教材P154

4.在营销环境的所有因素中，基金管理人最需要关注的有( )。

A.机构本身的情况

B.影响投资者决策的因索

C.控股公司的运营状况

D.监管机构对基金营销的规范

正确答案：ABD

答案解析：参见教材P139

5.基金营销不同于有形产品营销，有其特殊性，主要体现在( )。

A.专业性

B.适用性

C.服务性

D.持续性

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P138

6.( )可以向中国证监会申请基金代销业务资格。

A.商业银行

B.证券投资咨询机构

C.保险公司

D.证券公司

正确答案：ABD

答案解析：参见教材P154

7.公共关系所关注的是基金公司为赢得各类公众尊敬所做的努力，这些公众包括( )。

A.股东

B.监管机构

C.新闻媒介

D.基金公司经理

正确答案：ABC

答案解析：参见教材P151

8.基金促销组合的要素包括( )。

A.人员推销

B.广告促销

C.营业推广

D.公共关系

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P150

9.利用交易所交易系统平台进行基金销售的优势在于( )。

A.可以加强与客户之间的沟通与交流

B.在一定程度上摆脱了开放式基金募集对商业银行的严重依赖

C.可以为投资者提供个性化的服务

D.交易费用较传统的柜台销售方式有很大的成本优势

正确答案：BD

答案解析：参见教材P149

10.为找到和实施适当的营销组合，基金销售机构要进行市场营销的( )。

A.分析

B.计划

C.实施

D.控制

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P140

11.基金销售业务信息管理平台主要包括( )。

A.前台业务系统

B.综合业务系统

C.后台管理系统

D.应用系统的支持系统

正确答案：ACD

答案解析：参见教材P165

12.网上交易的优势主要体现在( )。

A.可以提供更好的理财服务

B.可以突破基金代销网点覆盖地域不足的限制

C.使客户足不出户就可以得到基金开户、申购和赎回的便利

D.大大改善了基金投资环境

正确答案：BCD

答案解析：参见教材P149

13.基金管理人通常设立一个独立的客户服务部门，通过一套完整的客户服务流程，一系列完备的软、硬件设施，以系统化的方式，应用( )实现客户服务。

A.电话服务中心

B.媒体和宣传手册的应用

C.讲座、推介会和座谈会

D.“一对一”专人服务

正确答案：ABCD

答案解析：参见教材P152-153

14.前台业务系统应当具备的功能有( )。

A.提供投资资讯功能

B.基金投资人信息管理功能

C.交易功能

D.防止发生基金投资人盘后交易的行为

正确答案：ABC

答案解析：参见教材P166

三、判断题

1.基金销售的服务性反映了从投资人的需要出发向投资人销售合适的产品，坚持了投资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求。 ( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P138

2.证券基金交易价格主要反映在买卖基金时支付费用的高低。( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P140

3.市场营销分析是指为实现战略营销目标而把营销计划转变为营销行动的过程，包括日复一日、月复一月有效地贯彻营销计划活动。 ( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P141

4.开放式基金的销售主要分为直销和代销两种方式。 ( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P145

5.促销的主要任务是使客户在需要的时间和地点以便捷的方式获得产品。( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P140

6.代销机构可以委托其他机构代为办理基金的销售。 ( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P156

7.成功的市场营销实施取决于公司能否将行动方案、组织结构、决策和奖励制度、人力资源和企业文化等相关要素组合出一个能支持企业战略的、结合紧密的行动方案。 ( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P141

8.中国证监会对代销机构从事基金销售活动负有监督检查义务。( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P156

9.在现有开放式基金销售过程中，商业银行主要是为基金的销售提供了完善的硬件设施和客户群，但销售方式在一定程度上停留在被动销售的水平上。 ( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P148

10.基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购费率标准，也可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准。 ( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P161

11.证券投资基金是一种短期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。 ( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P160

12.巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的15%时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 ( )

正确答案：错

答案解析：参见教材P160

13.申请基金代销业务的证券投资咨询机构的注册资本不得低于2000万元人民币，且必须为实缴货币资本。 ( )

正确答案：对

答案解析：参见教材P155

第七章 基金的估值、费用与会计核算(答案解析)

一、单项选择题

1.基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为( )和金融负债。

A.持有至到期投资

B.可供出售的金融资产

C.贷款和应收款项

D.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

2.封闭式基金( )披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季

3.( )定期评估基金行业的估值原则核程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。

A.基金估值工作小组

B.托管银行

C.基金管理公司

D.基金注册登记机构

4.我国开放式基金的估值频率是( )

A.没有明确的规定

B.每个交易日

C.每两个交易日

D.每周

5.证券投资基金一般在( )结转当期损益。按固定价格报价的货币市场基金一般( )结转损益。

A.季末，逐日

B.季末, 逐月

C.月末，逐月

D.月末，逐日

6.QDII基金份额净值应当至少( )计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在( )计算并披露。

A.每月，每周

B.每周，每个工作日

C.每季度，每周

D.每日，每日

7.下列与基金有关的费用直接从基金财产中列支的是( )。

A.基金转换费

B.申购费

C.基金托管人的托管费

D.赎回费

8.在证券衍生工具基金中，( )管理费率一般最高。

A.债券基金

B.股票基金

C.认股权证基金

D.货币市场基金

9.估值方法的( )是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

A.公开性

B.准确性

C.长期性

D.一致性

10.由基金投资者自己承担的费用有( )

A.申购费

B.基金管理费

C.基金托管费

D.信息披露费

11.如基金运作发生的费用( )基金净值十万分之一，则应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

A.小于

B.等于

C.大于

D.大于或等于

12.当错误达到或超过基金资产净值的( )时，基金管理公司应及时向监管机构报告。

A.0.2%

13.QDII基金份额净值应当在( )内披露。

A.估值日前1个工作日

B.估值日

C.估值日后1个工作日

D.估值日后2个工作日

14.收盘价等于或低于配股价，则估值( )。

A.小于等于0

B.等于0

C.小于0

D.大于0

15.股票投资占基金资产净值的比例是属于( )分析。

A.基金持仓结构

B.基金盈利能力

C.基金收入情况

D.基金投资风格

16.基金托管费年费率国际上通常为( )左右。

%

B..0.2%

C. 0.3%

二、多项选择题

1.基金资产估值需考虑的因素包括( )。

A.估值频率

B.交易价格

C.价格操纵及滥估问题

D.估值方法的一致性及公开性

2.为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应( )。

A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

B.建立健全估值决策体系

C.使用合理、可靠的估值业务系统

D.对基金资产估值进行复核、审查

3.基金会计核算的特点包括( )。

A.会计主体是证券投资基金

B.会计分期细化到日

C.只对实现利得进行确认

D.基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债

4.

下列关于具体投资品种估值方法正确的是( )。

A.交易所上市股票和权证以开盘价估值

B.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

C.交易所上市不存在活跃市场的有价证券。采用估值技术确定公允价值

D.送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值

5.关于基金运作费，以下说法正确的是( )。

A.包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费用、开户费、银行汇划手续费等

B.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益

C.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，应于发生时直接计入基金损益

D.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第5位的，应于发生时直接计入基金损益

6.基金的会计核算对象包括( )。

A.资产类

B.负债类

C.资产损益共同类

D.资产负债共同类

7.计价错误的处理包括( )。

A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

B.当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告

C.当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人

D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任

8.基金可以暂停估值的情形有( )。

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

D.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值

9.基金会计核算的内容主要包括( )

A.证券和衍生工具交易及其清算的核算

B.基金费用的核算

C.各类资产的利息核算

D.持有证券的上市公司行为的核算

10.基金持有证券的上市公司行为核算的内容有( )等。

A.红利

B.红股

C.新股

D.配股

11.基金投资风格分析主要有( )。

A.持仓集中度分析

B.基金持仓成本分析

C.基金持仓股本规模分析

D.基金持仓成长性分析

三、判断题

1.我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。 ( )

2.非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值 ( )

3.QDII基金份额净值应当以人民币计算并披露。 ( )

4.海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的.并在相关的发行法律文件中明确。( )

5.基金费用的核算包括计提基金管理费、托管费、预提费用、摊销费用、交易费用等。这些费用一般也按日计提，并于当日确认为费用。( )

6.要避免基金资产估值时出现价格操纵及滥估现象，需要监管当局颁布更为详细的估值规则来规范估值行为，或者由独立的第三方来进行估值。 ( )

7.有的债券流动性很差，基金管理人可以连续少量买入以“制造”出较高的价格，从而提高基金的业绩，这就是价格操纵。 ( )

8.投资管理活动的性质决定了证券投资基金持有的金融资产或金融负债是交易性的。 ( )

9.基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。 ( )

10.对不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易市价确定公允价值。 ( )

11.一般来说，如果基金份额变动较大，则会对基金管理人的投资有不利影响。( )

答案部分

一、单项选择题

1.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P184

2.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P173

3.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P176

4.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P173

5.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P186

6.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P179

7.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P180

8.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P181

9.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P175

10.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P180

11.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P182

12.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P178

13.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P181—182

14.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P178

15.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P187

16.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P181

二、多项选择题

1.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P173—174

2.

【正确答案】 ABC

【答案解析】 参见教材P175

3.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P183—184

4.

【正确答案】 BCD

【答案解析】 参见教材P177

5.

【正确答案】 AC

【答案解析】 参见教材P182

6.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P185

7.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P178

8.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P179

9.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P185

10.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P185

11.

【正确答案】 ACD

【答案解析】 参见教材P189

三、判断题

1.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P175

2.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P177

3.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P179

4.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P174

5.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P185

6.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P174

7.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P174

8.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P184

9.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P183

10.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P176

11.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P189

第八章 基金利润分配与税收(答案解析)

一、单项选择题

1.投资收益指基金经营活动中因( )等而实现的损益。

A. 利息收入

B. 结算备付金

C. 银行存款

D. 买卖股票

2.封闭式基金一般采用( )方式分红。

A. 转股

B. 现金

C. 配股

D. 股票股利

3.当日申购的基金份额自下一个工作日起( )基金的分配权益，当日赎回的基金份额自下一个工作日起( )基金的分配权益。

A. 享有，不享有

B. 不享有，不享有

C. 享有，享有

D. 不享有，享有

4.自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征( )。

A. 印花税

B. 增值税

C. 营业税

D. 所得税

5.对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按( )计算应纳税所得额。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

6.封闭式基金的利润分配，每年不得少于( )次。

A.1

B.2

C.3

D.4

7.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记入当期( )。

A.成本

B.损益

C.收入

D.收益

8.基金进行利润分配会导致基金份额净值( )。

A.不变

B.上升

C.下降

D.影响不确定

9.封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的( )。

A.50%

B.60%

C.80%

D.90%

10.假设投资者在2005年4月15日(周五，法定节假日前最后一个工作日)申购了基金份额，那么利润将会从( )起开始计算。

A.4月15日

B.4月16日

C.4月18日

D.4月20日

11.如果投资者在2005年4月15日(周五，法定节假目前最后一个工作日)赎回了基金份额，那么投资者享有利润的期限至( )。

A.4月15日

B.4月16日

C.4月17日

D.4月18日

12.基金买卖股票按照( )的税率征收印花税。

A.1‰

C.2‰

D.3‰

13.( )是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。

A.期末可供分配利润

B.本期利润

C.未分配利润

D.本期已实现收益

14.对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收( )。

A.增值税

B.营业税

C.印花税

D.企业所得税

15.对个人投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴( )的个人所得税。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

二、多项选择题

1.基金进行利润分配时，会导致( )。

A. 基金份额净值上升

B. 基金份额净值下降

C. 分配前后价值不变

D. 分配后价值变小

2.基金的收入来源有( )。

A.利息收入

B.投资收益

C.销售收入

D.手续费返还

3.投资收益是指基金经营活动中因( )等实现的损益。

A.因股票、基金投资等获得的股利收益

B.债券投资而实现的利息收入

C.衍生工具投资产生的相关损益

D.买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益

4.基金收入来源中的其他收入包括( )。

A.手续费返还、ETF替代损益

B.基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项

C.赎回费扣除基本手续费后的余额

D.管理人报酬

5.下列关于本期利润的说法正确的是( )。

A.不包括记入当期损益的公允价值变动损益

B.该指标既包括了基金已经实现的损益，也包括了未实现的估值增值或减值

C.是基金在一定时期内全部损益的总和

D.是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标

6.开放式基金的分红方式有( )。

A.现金分红方式

B.股利分红

C.分红再投资转换为基金份额

D.增加投资份额

7.下列关于货币市场基金的利润分配的说法正确的有( )。

A.货币市场基金每周五进行收益分配时，将同时分配周六和周日的利润

B.每周一至周四进行收益分配时，仅对当日利润进行分配

C.投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五、周六、周日的利润

D.投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五、周六、周日的利润

8.基金的费用包括( )。

A. 利息支出

B. 交易费用

C. 管理人报酬

D. 销售服务费

9.下列免征营业税的收入有( )。

A.非金融机构买卖基金份额的差价收入

B.金融机构买卖基金的差价收入

C.基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入

D.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入

10.关于基金管理人和基金托管人从事基金管理活动取得的收入有关的税收,以下说法正确的有( )。

A.依税法规定暂免征收营业税

B.依税法规定征收营业税

C.依税法规定征收企业所得税

D.依税法规定暂免征收企业所得税

三、判断题

1.若封闭式基金上一年度亏损，基金当年利润可以不弥补亏损而直接进行当年利润分配。 ( )

2.开放式基金的基金份额持有人可以选择将现金利润转为基金份额。 ( )

3.目前对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入暂不征收个人所得税。 ( )

4.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，征收企业所得税。 ( )

5.当日赎回的货币市场基金份额自第二日起不享有基金的分配权益。 ( )

6.以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。( )

7.对金融机构(包括银行和非银行金融机构)买卖基金的差价收入不征收营业税。 ( )

8.开放式基金当年收益应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年收益分配。 ( )

9.投资者于法定节假日前最后一个开放日申购或转换转入的基金份额享有该日和整个节假日期间的收益。 ( )

10.对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征收营业税。 ( )

答案部分

一、单项选择题

1.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P191

2.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P193

3.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P194

4.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P195

5.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P196

6.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P193

7.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P190

8.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P193

9.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P193

10.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P194

11.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P194

12.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P195

13.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P192

14.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P196

15.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P197

二、多项选择题

1.

【正确答案】 BC

【答案解析】 参见教材P193

2.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P191

3.

【正确答案】 ACD

【答案解析】 参见教材P191

4.

【正确答案】 ABC

【答案解析】 参见教材P191

5.

【正确答案】 BCD

【答案解析】 参见教材P192

6.

【正确答案】 AC

【答案解析】 参见教材P193-194

7.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P194

8.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P191

9.

【正确答案】 AD

【答案解析】 参见教材P195-196

10.

【正确答案】 BC

【答案解析】 参见教材P196

三、判断题

1.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P193

2.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P194

3.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P197

4.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P196

5.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P194

6.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P195

7.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P196

8.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P193

9.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P194

10.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P195

第九章 基金的信息披露(答案解析)

一、单项选择题

1.属于体现基金信息披露形式性原则的是( )。

A.完整性

B.易解性

C.准确性

D.公平披露

2.存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每( )个月披露一次更新的招募说明书。

A.1

B.2

C.3

D.6

3.以下属于基金运作披露的信息是( )

A.基金合同

B.招募说明书

C.基金净值公告

D.收益公告

4.以下属于基金首次募集披露的信息是( )。

A.基金份额上市交易公告书

B.基金份额发售公告

C.基金资产净值

D.基金年度报告

5.我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起实施的( )。

A.《证券投资基金法》

B.《基金信息披露编报规则》

C.《基金信息披露管理办法》

D.《基金上市规则》

6.以下不属于基金管理人信息披露范围的是( )。

A.涉及基金净值的信息披露

B.涉及基金投资运作的信息披露

C.涉及基金募集的信息披露

D.涉及基金资产保管的信息披露

7.基金管理人需在基金份额发售的( )日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

A.2

B.3

C.5

D.15

8.基金管理人需在基金合同生效的( )在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A.第三日

B.当日

C.次日

D.第四日

9.基金管理人需至少每周公告( )次封闭式基金的资产净值和份额净值。

A.1

B.2

C.3

D.5

10.当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过( )时，基金管理人应进行临时报告。

%

D.1%

11.报告期内基金估值程序事项说明属于( )的披露。

A.基金投资组合报告

B.基金净值表现

C.基金财务指标

D.管理人报告

12.作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与( )相关的披露义务。

A.基金股东大会

B.基金托管人协会

C.基金份额持有人大会

D.基金公司经营业绩

13.QDII基金的净值在( )披露。

A.估值日

B.估值日后1个工作日

C.估值日后2个工作日

D.估值日后3个工作日

14.下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是( )。

A.半年度报告要求进行审计

B.半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

C.半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

D.半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

15.QDII基金投资金融衍生品，在基金合同、招募说明书中不需说明的是( )。

A.拟采取的组合避险

B.投资预期收益

C.拟投资的衍生品种及其基本特性

D.有效管理策略及采取的方式、频率

二、多项选择题

1.在基金信息披露中，以下被禁止的行为有( )。

A.存在应披露而未披露信息

B.承诺收益或承担损失

C.诋毁其他基金管理人、托管人

D.不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载

2.基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有( )。

A.基金合同

B.份额净值公告

C.基金份额发售公告

D.招募说明书

3.基金信息披露的规范性文件有( )。

A.《基金信息披露管理办法》

B.《上市公告书的内容与格式》

C.《证券投资基金信息披露XBRL标引规范(Taxonomy)》

D.《货币市场基金信息披露特别规定》

4.基金管理人信息披露事项具体涉及的环节有( )。

A.基金募集

B.上市交易

C.投资运作

D.净值披露

5.基金的重大事件包括( )。

A.基金份额持有人大会的召开

B.提前终止基金合同期限

C.更换基金管理人或托管人

D.基金份额净值计价错误达基金份额净值的1%

6.基金信息披露中以下属于严重的违法犯罪行为的有( )。

A.虚假记载

B.承诺收益

C.误导性陈述

D.重大遗漏

7.基金年度报告披露的持有人信息主要有( )。

A.持有人户数、户均持有基金单位

B.持有人结构

C.上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

D.当期末基金管理公司的基金从业人员持有开放式基金时，公司所有基金从业人员投资基金的总量及占基金总份额的比例

8.以下属于基金运作信息披露文件的有( )。

A.基金定期报告

B.基金份额上市交易公告书

C.重大事项公告

D.基金资产净值和份额净值公告

9.基金股票投资组合重大变动的披露内容包括( )。

A.整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

B.对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于3%的，应披露至少前20名的股票明细

C.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值3%的股票明细

D.报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细

10.目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有( )。

A.开放式基金

B.封闭式基金

C.上市开放式基金(LOF)

D.交易型开放式指数基金(ETF)

三、判断题

1.为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经1/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。( )

2.在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的唯一当事人。 ( )

3.基金管理人负责办理的信息披露事项具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。 ( )

4.开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每月公告1次资产净值和份额净值。 ( )

5.开放式基金放开申购、赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。 ( )

6.基金托管人要编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格，对管理人的基金定期报告和定期更新的招募说明书等进行复核、审查。( )

7.基金托管人的信息披露事项具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计校算、净值复核、投资运作监督等环节。 ( )

8.当代表基金份额20%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会。而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额20%以上的持有人有权自行召集。 ( )

9.当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、出现境外涉及诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。( )

10.XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。 ( )

答案部分

一、单项选择题

1.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P200

2.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P202

3.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P214

4.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P202

5.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P204

6.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P206

7.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P206

8.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P206

9.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P207

10.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P223

11.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P218

12.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P209

13.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P224

14.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P215

15.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P224

二、多项选择题

1.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P201-202

2.

【正确答案】 ACD

【答案解析】 参见教材P202

3.

【正确答案】 BCD

【答案解析】 参见教材P205

4.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P206

5.

【正确答案】 ABC

【答案解析】 参见教材P221

6.

【正确答案】 ACD

【答案解析】 参见教材P201

7.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P219

8.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P202

9.

【正确答案】 AD

【答案解析】 参见教材P219

10.

【正确答案】 BCD

【答案解析】 参见教材P220

三、判断题

1.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P216

2.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P206

3.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P206

4.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P214

5.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P207

6.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P208

7.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P208

8.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P209

9.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P225

10.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P203

第十章 基金监管

一、单项选择题

1.基金管理人应当自基金合同生效之日起( )个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。

A.12

B.9

C.6

D.3

2.基金监管的首要目标是( )。

A.降低系统风险

B.保证市场的公平、效率和透明

C.保护投资者利益

D.推动基金业的发展

3.基金管理公司的设立须经( )批准。

A.中国证券业协会基金业委员会

B.中国证监会

C.证券交易所

D.国家工商管理局

4.中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起( )个月内，以审慎监管原则依法审查，做出批准或不予批准的决定。

A.3

B.4

C.5

D.6

5.基金管理公司下列事项变更不需经中国证监会批准的有( )。

A.变更股东、注册资本或者股东出资比例

B.计提风险准备金

C.修改章程

D.变更名称、住所

6.因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在( )个交易日内进行调整。

A.30

B.15

C.10

D.5

7.货币市场基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过( )天。

A.30

B.60

C.90

D.180

8.2007年，中国证券业协会设立了( )，负责联络与业务交流工作。

A.基金公会

B.基金业行会

C.基金公司会员部

D.证券投资基金业委员会

9.( )是日常监管的重点。

A.内部控制监管

B.公司治理监管

C.基金准入

D.经营运作监管

10.以下不属于基金募集申请材料的是( )

A.申请报告

B.基金合同草案

C.招募说明书草案

D.上市公告书

11.如果基金名称显示投资方向的，应当有( )以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。

A.80%

B.75%

C.85%

D.90%

12.基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为( )。

A.1个月

B.3个月

C.半年

D.1年

13.对履行基金托管职责的监督不包括( )。

A.在监督基金投资运作中,是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会

B.是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系

C.在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立

D.在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金年度报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见

14.督察长应当在知悉可能影响高级管理人员或投资管理人员正常履行职务的信息之日起( )个工作日内向中国证监会报告。

A.3

B.4

C.5

D.6

15.申请高级管理人员任职资格，应当具备( )以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

二、多项选择题

1.基金监管的原则具体表现为( )。

A.依法监管

B.“三公”原则

C.自由原则

D.监管的连续性和有效性原则

2.基金管理公司变更经营范围，中国证监会将对基金管理公司的( )等相关内容进行审查和评议，做出相关决定。

A.投资决策与研究分析体系的建立与执行

B.公平交易与防范利益输送相关制度的建立与执行

C.公司监察稽核与内部风险控制体系的建立与执行

D.人员队伍及人力资源管理状况

3.下列关于风险准备金的说法正确的是( )。

A.提取风险准备金的主要目的是提高基金管理公司的收益

B.2007年之后按照不低于基金管理费收入的5%计提风险准备金

C.风险准备金余额达到基金资产净值的1%时可不再提取

D.风险准备金制度已成为保护基金份额持有人利益的重要措施

4.证券投资基金业委员会的主要职责有( )。

A.调查、收集、反映业内意见和建议

B.研究、论证业内相关政策与方案

C.草拟或审议证券投资基金业务有关规则、执业标准、工作指引和自律公约

D.协助开展业内教育培训、国际交流与合作

5.下列关于基金投资范围的说法正确的是( )。

A.股票基金应有60%以上的资产投资于般票

B.基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券

C.货币市场基金可投资于股票、可转债、剩余期限超过397天的债券等

D.货币市场基金仅投资于货币市场工具

6.中国证监会于2006年8月和2007年9月先后发布通知规范基金管理公司提取风险准备金。风险准备金主要用于赔偿因公司( )等给基金财产或基金份额持有人造成的损失。

A.违法违规

B.违反基金合同

C.技术故障

D.操作失误

7.督察长不得有下列行为( )。

A.擅离职守，无故不履行职责

B.违反规定授权他人代为履行职责

C.兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动

D.对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或者做出虚假报告

8.当基金管理公司、基金托管银行、基金托管部门或者其高级管理人员有以下( )情形时，中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函、进行监管谈话。

A.业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益

B.基金管理公司的治理结构、内部控制制度不健全、执行不力。导致出现或者可能出现重大隐患，可能影响其正常履行基金管理人、基金托管人职责

C.高级管理人员直系亲属拟移居境外或者已在境外定居

D.违反诚信、审慎、勤勉、忠实义务

9.中国证监会对基金管理公司设立申请采取的审查方式包括( )。

A.征求相关机构和部门关于股东条件等方面的意见

B.采取专家评审对申请材料的内容进行审查

C.采取调查核实方式对审请材料的内容进行审查

D.自受理之日起5个月内现场检查基金管理公司设立准备情况

10.中国证监会对基金托管部门内部控制的监督包括( )。

A.托管银行各机构、部门和岗位职责是否保持相对独立

B.基金资产、托管银行自有资产、其他资产的保管是否严格分离

C.在办理基金的清算交割事宜中，是否保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立

D.托管银行托管业务部门的岗位设置应当权责分明、相互制衡等

三、判断题

1.只有获得基金托管资格的商业银行，也可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管。 ( )

2.中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查不是日常监管的重点。 ( )

3.对于各销售机构信息管理平台的建设，中国证监会及其各地方证监局主要通过现场检查方式实施监督。 ( )

4.基金财产可以用于向他人提供贷款或者提供担保。 ( )

5.基金管理公司设立分支机构，应向中国证监会报送申请材料。( )

6.督察长由总经理提名，董事长聘任，并应经全体独立董事同意。( )

7.如果基金名称显示投资方向的，应当有80%以上的非现金基金资产属于投资方向确定的内容。( )

8.公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应向公司董事会、但是可以不向中国证监会报告。 ( )

9.股票基金应有60%以上的资产投资于股票。( )

10.持有基金管理公司股权未满3年的股东，不得将所持股权出让。( )

答案部分

一、单项选择题

1.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P250

2.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P227

3.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P235

4.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P235

5.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P235—236

6.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P250

7.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P252

8.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P232—233

9.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P239

10.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P244

11.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P250

12.

【正确答案】 D

【答案解析】 参见教材P251

13.

【正确答案】 B

【答案解析】 参见教材P241

14.

【正确答案】 A

【答案解析】 参见教材P260

15.

【正确答案】 C

【答案解析】 参见教材P256

二、多项选择题

1.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P228—229

2.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P235

3.

【正确答案】 CD

【答案解析】 参见教材P239

4.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P233

5.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P249

6.

【正确答案】 ABC

【答案解析】 参见教材P211

7.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P259

8.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P260

9.

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 参见教材P235

10.

【正确答案】 ABD

【答案解析】 参见教材P241

三、判断题

1.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P241

2.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P239

3.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P243

4.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P251

5.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P238

6.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P258

7.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P221

8.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P258

9.

【正确答案】 对

【答案解析】 参见教材P249

10.

【正确答案】 错

【答案解析】 参见教材P236

如果大家觉得还可以的话，可以点击左下角的【赞同】

祝：看的的你期末有个好成绩，

期末加油！好好复习~