交了好多年社保，刚领几个月养老金就去世，是不是亏大了？

社保知识，小龙虾每日分享第363期，欢迎关注！

打开网易新闻 查看精彩图片

养老保险的作用就是在我们退休以后能够维持基本生活，过上安稳的生活。

但是人有祸福旦夕，辛辛苦苦缴纳了几十年的养老金，如果退休后仅仅领取了几个月就因病、因意外死亡，是不是就得不偿失了？

今天【小龙虾】和大家从经济角度分享下，不同养老保险制度下是否亏本的问题。

一、城乡居民养老保险

城乡居民养老保险不存在统筹账户，个人缴纳及国家补助的金额全部进入个人账户。

参加城乡居民养老保险的死亡人员，无论是参保期间死亡还是退休后死亡，个人账户可以继承（不存在亏本），国家都会给予一笔丧葬补助金。

至于这笔金额是多少，目前没有全国统一，少的给与几个月的基础养老金，多的给与几十个月的养老金，也有固定金额的。

比如湖南长沙，给予的是15倍基础养老金！注意：是基础养老金，不是个人实际领取的养老金！

比如张某某购买的是城乡居民养老保险，退休后死亡，上海是给予6000元的丧葬补助费！

总结：上海城乡居民养老保险人员死亡的，个人账户可继承（包含个人缴纳部分、国家补贴部分及利息）、6000元的丧葬费，从经济角度来说不亏本。

打开网易新闻 查看精彩图片

二、机关事业单位养老保险

机关事业单位个人缴纳部分进入个人账户，单位缴纳部分计入统筹账户。

机关事业单位人员退休后意外死亡，个人账户部分依法继承（不存在亏本）。

同样，机关事业单位人员退休后意外死亡依然有丧葬费及抚恤金。

法律条文为《民政部人力资源和社会保障部财政部关于国家机关工作人员及离退休人员死亡一次性抚恤金发放有关问题的通知》。

丧葬费方面，机关事业单位人员是固定金额，一般是4000元或者5000元；

抚恤金方面，机关事业单位人员抚恤金是有区别的，两者的标准不一样。

事业单位人员通常是20倍的基本工资（未退休）或者养老金（退休）。

机关事业单位人员通常是40个月的基本工资或者养老金，额外加上2年全国城镇居民可支配收入。

比如张某某是事业单位人员，退休后养老金为8000元，意外死亡可以获得16万元的抚恤金加上4000元的丧葬费。

总结：机关事业单位人员，退休后死亡，家属可以获得个人账户全部余额（含利息）、丧葬费、抚恤金，从经济角度来说不亏本。

打开网易新闻 查看精彩图片

三、企业职工养老保险

企业职工，个人缴纳的养老保险进入个人账户，单位缴纳部分计入统筹账户。意外死亡后个人账户依法继承（不存在亏本）。

之前的企业退休人员的丧葬费是各自为政，不同地区完全不一样，但是去年国家推出了《企业职工基本养老保险待遇暂行办法》统一了丧葬费及抚恤金！

丧葬费方面，企业退休人员统一为2个月的本省城镇居民可支配收入。比如上海2023年全年可支配收入为8.24万元，丧葬费就是1.37万元。

抚恤金方面，和个人养老金缴纳年限挂钩，最低给予3个月城镇居民可支配收入，最高24个月的城镇居民可支配收入。

缴纳社保年限小于5年，3个月；5年至10年6个月；10年至15年9个月；高于15年每增加1年增加1个月，最高24个月。

退休人员每领取1年减少一个月抚恤金。

总结：企业退休人员，退休后死亡，家属可以获得个人账户全部余额（含利息）、丧葬费、抚恤金，从经济角度来说不亏本。

打开网易新闻 查看精彩图片

四、灵活就业人员养老保险

之所以将灵活将灵活就业人员单独拉出来说，最主要的原因就在于灵活就业人员的个人缴纳部分并没有全部进入个人账户。

按照规定，灵活就业人员只有40%进入个人账户，但是有60%进入了统筹账户。

这就存在亏本的可能性！

比如张某某通过灵活就业人员养老保险，15年一共缴纳了10万元，其中4万元进入个人账户，6万元进入统筹账户。

领取养老金当月，张某某意外死亡，其基数只能继承个人账户的4万元，无法继承进入统筹账户的6万元。

张某某是不是亏了6万元？非也！实际亏损小于6万元！

一方面是个人账户的4万元会产生一定的利息，个人账户最终会高于4万元。

另一方面，张某某死亡，也是有丧葬费及一次性抚恤金可以领取的，根据缴费时间长短可以领取5至26个月的丧葬费及抚恤金。

【小龙虾】初步计算过，从经济学角度来说，灵活就业人员缴纳社保分四个时期，两亏两赚（仅仅从经济角度，谁也不想发生意外）：

刚开始缴纳社保几年，因意外死亡，属于“盈利”时间段。

缴纳社保几年后到退休前，因意外死亡，属于亏本时期。

退休领取养老金的前几年，因意外死亡，属于亏本时期。

退后领取几年养老金后，因意外死亡，属于“盈利”时间段。

总结：灵活就业人员人员，退休后死亡，家属可以获得个人账户全部余额（含利息）、丧葬费、抚恤金，从经济角度来说存在亏本可能性。

打开网易新闻 查看精彩图片

五、总结

城乡居民养老人员、机关事业单位人员、企业职工人员，无论何时死亡，只要缴纳社保就不存在亏本！

灵活就业人员，无论选择哪种缴纳比例，只要在缴纳社保的后几年死亡或者领取社保的前几年死亡就存在亏本！

打开网易新闻 查看精彩图片

今天的分享完毕，知道大家觉得是否有道理，或者说出你的意见与看法，欢迎留言、转发、收藏和点赞四连