一文读懂企业年金，土豪公司才有的福利！

上了班的人最关注的福利之一，就是公司交的“五险一金”了。五险一金具体保了些啥？有什么用？远虑君在之前的文章里都有过解答：

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今时今日，“五险一金”早就是大小各家公司的标配了，但有些比较好的企业和单位，为了提高企业竞争力，开始提供“五险二金”，这多出来的一金，就是企业年金。那么，企业年金到底是啥？有什么用？我们今天就来聊聊这个话题。

一、啥是企业年金？有啥用？

企业年金制度，其实一句话就能概括，就是企业为员工设立的养老金。它的原理，就是企业和个人各出一部分钱，交给有资质的机构去进行保值增值，相当于另一个养老保险基金，只不过会有更高的风险和收益。

在《养老保险科普》中，咱们讲过，我国现行的养老体系，按照政府、企业和个人区分，清晰地形成了三大支柱：

第一支柱（政府）：基本养老保险第二支柱（企业）：企业年金制度第三支柱（个人）：商业养老保险（注：目前有些城市和地区将城镇居民基本养老保险和新型农村基本养老保险合并成为了城乡居民基本养老保险。）

其中，基本养老保险覆盖范围最广、社会关注度最高、承担养老经费最大，是政府给我们的福利，人人都要交，也是一份基本的养老保障，而企业年金制度的覆盖范围和保障人群就比基本养老保险小得多。

据统计，2023年基本养老保险的覆盖人数超过了9.5亿，而企业年金参加职工为2547.94万人，仅占企业职工整体5%左右。（数据来源：新华网）

建立企业年金需要花费大量的资金，所以只有一些效益非常好的土豪企业以及机关事业单位才有这种福利，但缴费比例和领取方式并不是统一的，分为以下两类：

企业年金：目前只有一些国有银行、外企、移动联通、BAT 等才有，由企业自主建立，个人缴费多少，企业缴费多少，都由企业说了算，没有强制性；职业年金：机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度，由单位和员工共同缴纳，所缴纳的费用全部进入职工的职业年金个人账户中；

可以看到，虽然都是给员工的养老福利，但是企业年金和职业年金的区别还是蛮大的，参保性质和缴费比例都不太一样：

不过，无论是企业给员工交的企业年金还是机关单位给职工交的职工年金，它们的优势都很明显：

增加收入：企业年金需要公司和个人共同缴费。只要工作满一定年限，公司交的钱就会逐渐转给我们，相当于多了一笔收入。投资增值：我们交的钱，一般会交给专业的投资机构打理，让账户中的钱不断增值。

所以说，如果一家公司有企业年金，福利待遇就绝对差不到哪里去，大家换工作的时候可以留意一下。

二、企业年金，能领多少钱？

企业年金是由公司代缴的，直接从工资里扣。一些小伙伴会觉得扣掉几个百分点的工资，再加上五险一金和杂七杂八的税费，到手的工资将会大幅缩水，划不来。但远虑君觉得，企业年金的作用不是在于眼前，而是在于以后。

如果想要有一个有质量的养老生活，企业年金就是一个不错的途径。那交了企业年金，我们到底能领多少钱呢？咱们就具体分析下企业年金和职业年金，分别看看两者的收益：

1、职业年金

职业年金从2014年10月1日开始实施，公务员、参公单位的工作人员和事业单位及编制内人员都要参加，缴费比例如下：

由于职业年金实施的年限比较晚，2014年才开始，有些人可能在此之前就退休了，或者有些人参加工作几年后才开始交，根据不同的退休年限，基本养老保险和职业年金的参保办法和发放标准如下：

可以看到，不同年限参保和退休的人群，养老金领取办法还是蛮复杂的，而且不同的地区还有不同的规定。咱们就用2014年后参保的“新人”为例，来看看究竟能领多少职业年金？

假如25岁的远先生，在2015年入职一家行政事业单位，月薪为5000元，那么60岁退休后，他能领到的职业年金如下：

个人缴费=5000 x 4%=2400元单位缴费=5000 x 8%=4800元可领取年金=（2400+4800）x 12 x 35=25.2万

这些钱全部归个人所有，如果中间升职了或者涨工资了，缴费金额还会增加，还有利息，退休后可以自行选择按月领取，也可以一次性领完。

2、企业年金

企业年金要不要交、怎么交、交多少，都是企业自己说了算，也没有缴费基数，但是有缴费上限：

单位缴费一般不超过上年度工资总额的8%；单位和职工合计缴费一般不超过上年度工资总额的12%；职工退休时的企业年金可领取总额=企业累计缴费+个人累计缴费+企业年金基金投资运营收益。

为了方便大家理解，咱也直接用个例子来解释：

远先生今年30岁，年收入12万，每年拿出1200元缴纳企业年金。与此同时，公司每年也为远先生缴纳2400元。

远先生的收益情况如下：

如图所示，远先生在退休前只缴了3.6万，但是60岁退休时却可以领取17.6万，公司的缴费比例越高，远先生退休时能拿到的钱越多。

由于企业年金一般是找保险公司定制的，每家公司的年金方案都可能存在差异，想快速判断一家公司的企业年金收益高不高，主要看三点：

整体来看，跟职业年金不同，企业年金的缴纳比例和领取形式都相对自由，员工也可以根据自己的情况决定是否缴纳。至于要不要交企业年金？远虑君有以下建议：

计划在公司长期发展：建议交企业年金。只要工作满足一定年限，公司交的钱会全部转给我们，轻轻松松实现翻几倍的收益；如果打算跳槽：工作年限太短，公司帮我们交的钱是不会转给我们的，如果预计拿不到这笔钱，那就干脆选择不交；如果你手头紧张：想要每个月到手工资多一些，那也可以不交，毕竟企业年金不能马上领，要工作到一定年限才能全须全尾地拿到。

三、几个答疑

对于大多数人来说，企业年金还是个新鲜事儿，难免有些不太清楚的地方。远虑君这里就跟大家分享几个常见问题：

1、企业年金必须退休才能领吗？

企业年金是一种强制储蓄的养老金，一般在退休前不能随便领取，但也不绝对，以下这些特殊情况也能提前取出来：

除了以上这些情况，企业年金是无法提前拿出来的。因此，在我们交之前，要对自己的资金情况有个数，如果工资都不够应付衣食住行，那就暂时不要考虑了。

2、跳槽了，企业年金是不是就没用了？

现在的年轻人能在一个岗位上干到退休的实在不多，尤其是刚毕业的大学生，往往对自己还没有明确的职业定位，辞职、跳槽都很常见。那跳槽后，之前缴纳的企业年金还有用吗？会不会作废？

当然有用！

企业缴纳的那部分，可能因为工作年限不达标而“作废”，或者只能拿一部分，但个人账户上的钱始终是属于个人的，无论怎么换工作，这笔钱都不会消失。

但要注意：这笔钱不能自由领取，只有退休、出国、身故和丧失劳动力这几种情况才能拿到。

3、企业年金是稳赚不赔吗？

任何一个投资活动，都不可能同时兼顾流动性、安全性、收益性，三者不可兼得。只要是投资，就会有风险。

所以，企业年金也不是100%稳赚的，但为了降低投资风险，国家对企业年金的投资范围进行了限制：

《企业年金基金管理办法》第48条：企业年金投资股票等高风险产品的比例，不得高于30%。

由于养老金是一种刚性支出，到了退休就一定要用钱，所以企业年金的投资都会相对稳健，赚钱的可能性还是非常大的。

远虑君说

咱们辛辛苦苦的工作了大半辈子，就是希望能有个幸福的晚年。但养老保险只能提供最基础的生存需求，想要过上有品质的养老生活，还得我们自己提前准备。

企业年金作为第二大养老支柱，虽然能提供不错的保障，但普及率不高，无法顾及到所有人。像我们这种普通上班族，想退休了多领点儿钱，就要找个靠谱的养老途径，比如年金险。

想知道哪些年金险收益高？应该怎么买？远虑君在之前的文章都有详细的分析，有需要的朋友可以看看下面的两篇文章：

养老年金险，就这么挑！光大永明年年喜，收益确实很讨喜