2023年职业技能 银行外汇业务知识考题及答案

2023年职业技能-外汇业务考试历年真题甄选版带答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共30题)1.境外非居民在境内旅游期间发生的租房费用应如何申报。（）

A、228040-经营性租赁

B、223029-其他私人旅行

C、223010-公务及商务旅行

D、228090-上述为提及的其他商业服务

答案：B2.按照外汇管理规定，利息、红利项下外汇收支属于经常项目项下的（）范畴。

A、货物贸易收支

B、服务贸易收支

C、收益

D、经常转移

答案：C3.以下哪项没有违反B、C类企业分类监管期内货物贸易业务办理相关规定（）。（）分值3分

A、C类企业将出口收入存放境外

B、C类企业办理了一笔离岸转手买卖，收支均在同一银行、采用同一币种办理

C、B类企业在可收付汇额度内办理货物贸易外汇收支业务

D、B类企业办理了一笔离岸转手买卖，收支不在同一银行、且以不同币种办理

答案：C4.境内个人手持外币现钞汇出当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A、5000

B、10000

C、50000

D、100000

答案：B5.6.客户咨询“关注名单”内个人能否办理个人购汇业务，银行以下答复正确的是（）。（）分值3分

A、可以，与未列入“关注名单”个人办理业务一样

B、可以，但需审核有交易额的相关材料

C、不可以，“关注名单”个人无结汇和购汇年度便利化额度

D、不可以，“关注名单”个人办理结汇和购汇业务需所在地外汇局审批

答案：B6.除《国家外汇管理局关于印发〈经常项目外汇业务指引（2023年版）〉的通知》（汇发〔2023〕14号）第五十条规定的服务贸易境内外汇划转业务外，海关特殊监管区域与境内海关特殊监管区域外之间的服务贸易项下交易（）计价结算。（）分值3分

A、可以人民币或外币

B、应以人民币

C、应以外币

D、可以人民币或美元

答案：B7.银行对B类企业进行电子数据核查时，通过货贸系统扣减其对应的（）。（）分值3分

A、结售汇额度

B、可收付汇额度

C、货物贸易结算额度

D、资金流入/出额度

答案：B8.5.“关注名单”个人的关注期限是（）？（）分值3分

A、列入“关注名单”的当年

B、列入“关注名单”的当年及之后连续2年

C、列入“关注名单”的当年及之后1年

D、列入“关注名单”之后的12个月内

答案：B9.中国境内个人不可在以下哪个场景使用人民币跨境支付（）。

A、买英国股票

B、在境外刷人民币信用卡

C、支付留学费用

D、海淘服装

答案：A10.在企业出口确实无法按期收汇且没有其他外汇资金可用于偿还出口押汇等具有出口背景的国内外汇贷款时，贷款银行可按照展业原则，（）为企业办理购汇偿还手续，并于每月初5个工作日内向所在地外汇局报告。（）分值3分

A、审慎

B、便利

C、自主

D、直接

答案：A11.货物贸易外汇管理制度改革后，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）。

A、逐笔登记

B、审核后办理收付汇

C、实施电子数据核查

D、直接办理

答案：C12.个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A、3000

B、5000

C、10000

D、50000

答案：C13.境外个人结汇单笔等值5万美元以上（不含）的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的（）。

A、境内外币账户

B、境外外币账户

C、境外人民币账户

D、境内人民币账户

答案：D14.4.C类企业在分类监管有效期内，银行为其办理货物贸易外汇收支业务时，应按照下列规定办理相关手续（）。（）分值3分

A、审核合同、发票、报关单后办理收付汇

B、审核外汇局出具的《登记表》后办理收付汇

C、审核合同、发票、报关单并进行电子数据核查后办理收付汇

D、审核外汇局出具的《登记表》并进行电子数据核查后办理收付汇

答案：B15.经常项目外汇账户是指境内单位对外因经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支而开立的账户，以下不属于经常项目收支范围的是（）。

A、贸易收支

B、劳务收支

C、直接投资

D、转移收支

答案：C16.境外个人经常项目购汇，银行应按照（）原则要求客户提供相应的证明材料。

A、资金来源

B、资金用途

C、资金形态

D、资金流向

答案：A17.对办理全口径跨境融资业务的企业，企业所在地外汇局不实行（），改为（）。

A、外债事前审批、外债事后备案

B、外债事前审批、事前签约备案

C、事前签约备案、外债事前审批

D、外债事后备案、外债事前审批

答案：B18.个人存入外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行直接办理。

A、3000

B、5000

C、10000

D、50000

答案：C19.下列表达不属于贸易术语的是()。

A、FOB

B、CFR

C、CIF

D、ICC

答案：D20.B类企业须按照货物贸易外汇管理规定向所在地外汇局报送预收货款、预付货款以及（）以上（不含）的延期收款、延期付款信息。

A、30天

B、60天

C、90天

D、180天

答案：A21.3.以下说法错误的是（）。（）分值3分

A、个人委托近亲属代办结汇和购汇业务时，如无法提供近亲属关系关系说明材料的，银行不能为个人办理业务

B、境内个人可以委托除近亲属外的其他人办理不占用年度便利化额度的结汇和购汇

C、父母可以凭本人及子女的有效身份证件、近亲属关系说明等材料，代为办理年度便利化额度内的购汇，占用子女的年度便利化额度

D、父母可以用自己的账户办理留学购付汇用于子女留学

答案：A22.个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额超过1万美元的，银行如何办理？（）

A、凭本人有效身份证件在银行办理

B、凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理

C、凭原存款银行外币现钞提取单据、有交易额的相关材料在银行办理

D、凭本人有效身份证件、经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》、有交易额的相关材料在银行办理

答案：B23.人民币跨境收付信息管理系统指（）。

A、SWIFT

B、ASONE

C、RCPMIS

D、CIPS

答案：C24.根据最新监管政策，非银行债务人办理外债签约登记后，可在所属分局（外汇管理部）辖区内开立外债账户，其中，一笔外债可以开立（）个外债账户。

A、1

B、2

C、3

D、多个

答案：D25.外汇资本金账户的开户主体不能为（）。

A、外商投资企业

B、接收境内外汇再投资主体

C、外国投资者

D、境外上市的境内企业

答案：C26.被实施“关注名单”管理的个人，首次在柜台办理个人外汇业务时，银行应打印纸质（）进行告知。

A、《个人外汇业务风险提示函》

B、《个人购汇申请书》

C、《个人外汇业务“关注名单”告知书》

D、情况说明

答案：C27.根据（）的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。A、外汇交易目的B、外汇交易对象C、外汇交易方式D、外汇交易工具答案：C28.对于下列“关注名单”管理的客户，正确的是（）。

A、不能办理结售汇业务

B、需凭本人有效证件和有交易额的相关证明材料在银行办理个人结售汇业务

C、便利化额度范围内的，凭本人有效证件在银行办理个人结售汇业务

D、便利化额度范围外的，应凭应凭本人有效证件和有交易额的相关证明材料在银行办理个人结售汇业务

答案：B29.9.企业向银行申请办理非原路的服务贸易退汇，银行应当（）。（）分值3分

A、告知企业不符合外汇政策规定，无法办理

B、审核交易的真实性和合理性后，进行办理

C、要求企业到外汇局审批

D、向外汇局请示报备后，进行办理

答案：B30.以下代理进出口项下外汇收支，描述准确的是（）。

A、代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方

B、代理方不可结汇将人民币划转给委托方

C、委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户

D、金融机构办理代理进出口项下外汇收支应以委托方资质及名录等级为准。

答案：A二.多选题(共30题)1.“境内非居民”是指通过境内银行办理收付款业务的非中国居民，包括（）。

A、境外中央银行

B、境外银行

C、境外非银行机构

D、境外个人

答案：ABCD2.C类企业原则上不得办理的业务包括以下哪些？（）

A、90天以上(不含)的远期信用证(含展期)、海外代付等进口贸易融资业务

B、90天以上(不含)的延期付款、托收业务

C、签订包含90天以上(不含)收汇条款的出口合同

D、离岸转手买卖外汇收支业务

答案：ABCD3.国际收支申报凭证有哪几种？（）

A、境内汇款申请书

B、境外汇款申请书

C、涉外收入申报单

D、对外付款承兑通知书

答案：BCD4.国内证按付款期限分为（）和（）。

A、即期国内证

B、远期国内证

C、议付信用证

D、假远期信用证

答案：AB5.境外个人经常项目外汇汇出境外，持外币现钞汇出,当日累计超过1万美元的，凭哪些材料在银行办理？（）

A、本人有效身份证件

B、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

C、有交易额的相关材料

D、经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

答案：AB6.可直接购汇办理海运运费支付主体有（）。

A、进口商

B、出口商

C、国际货运代理公司

D、国际船运代理公司

答案：ABCD7.13.银行为持有外国人永久居留证的个人办理结汇和购汇业务，以下说法不正确的是（）。（）分值5分

A、结汇适用年度便利化额度，购汇不适用年度便利化额度

B、结汇不适用年度便利化额度，购汇适用年度便利化额度

C、结汇和购汇均适用年度便利化额度

D、结汇和购汇均不适用年度便利化额度

答案：ABD8.个人购汇不得用于()。

A、证券投资

B、境外买房

C、购买人寿保险

D、外出就医

答案：ABC9.银行在办理进口报关电子信息核验手续时，对于存在下列情况之一的企业，应逐笔在货贸系统中对企业加注相应标识（）。（）分值4分

A、未在规定期限内提供报关信息且无合理解释的

B、涉嫌重复使用报关信息且无合理解释的

C、涉嫌使用虚假报关信息的

D、其他需加注标识的情况

答案：ABCD10.个人凭本人有效身份证件在银行办理年度便利化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的()可作为境内个人有效身份证件。

A、军人证

B、户口簿

C、临时身份证

D、医保卡

答案：BC11.为境内企业办理跨境人民币业务，应对企业进行主体资格审核，对于RCPMIS系统内无信息记录且首次办理跨境人民币业务的企业，应通过（）系统办理（）。

A、RCPMIS

B、国际结算

C、企业主体资格激活

D、贸易外汇收支企业名录登记

答案：AC12.办理以下哪些外汇收支业务，企业应为“贸易外汇收支企业名录”内企业：（）

A、企业获得境外股东投资资本金

B、海关特殊监管区域企业支付保税货物项下货款

C、企业收到来自境内离岸账户支付的货款

D、企业获得转口贸易项下收入

答案：BCD13.根据《跟单信用证统一惯例》的规定，信用证的特点是（）。

A、必须是跟单信用证

B、信用证是一项独立文件

C、信用证方式是纯单据业务

D、开证行承担第一付款责任

答案：BCD14.以下哪些属于国际收支申报主体（）。

A、境内居民

B、境外居民

C、境内非居民

D、境外非居民

答案：AC15.境内机构对外支付下列哪些外汇资金，无需办理和提交税务备案表？（）分值4分

A、境内机构在境外发生的差旅费用

B、境内机构在境外发生的会议费用

C、境内机构在境外发生的商品展销费用

D、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金

答案：ABCD16.《个人购汇申请书》购汇用途如何填写？

A、个人购汇用途只能选择一个

B、个人购汇用途可以选择多个

C、个人一次购汇存在多种用途的，应分项填写

D、个人一次购汇存在多种用途的，应按金额从大原则勾选。

答案：AD17.银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务，应具备以下条件（）。（）分值4分

A、近三年银行外汇业务合规与审慎经营评估为B类及以上。

B、上一年度银行外汇业务合规与审慎经营评估为B类及以上。

C、具有完善的风险防范内控制度。

D、具备接收、储存电子单证的技术平台或手段，且相关技术能够保证传输、储存电子单证的完整性、安全性。

答案：BCD18.境内某外商投资企业已办理FDI登记，境外母公司在发生（）等情况时，应由境内外商投资企业到银行申请办理人民币境外投资变更登记。

A、发生名称变更

B、经营期限变更

C、发生增资

D、股权转让等情况

答案：ABCD19.境内机构可将其所得的境外直接投资利润做如下处理（）。

A、存放于境外做再投资

B、划回境内保存在其经常项目外汇账户

C、划回境内后结汇

D、划回境内保存在其资本项目外汇账户

答案：ABC20.企业办理货物贸易外汇收支业务时，银行应通过货贸系统查询（），按照展业原则和指引规定进行审核，确认收支的真实性、合理性和逻辑性。（）分值4分

A、企业本外币账户信息

B、可收付汇额度

C、名录信息

D、分类信息

答案：CD21.以下关于真实性审核说法正确的是（）。（）分值4分

A、办理单笔等值5万美元以下（含）服务贸易外汇收支业务，在资金性质不明确的情况下无需审核单证。

B、按展业原则办理单笔等值5万美元以下（含）服务贸易外汇收支业务，银行原则上可不审核单证。

C、办理单笔等值5万美元以上（不含）服务贸易外汇收支业务，对于可疑业务，银行审核单证表面真实性就可以办理。

D、办理单笔等值5万美元以上（不含）服务贸易外汇收支业务，银行应按展业原则，确认交易单证所列的交易主体、金额、性质等要素与其申请办理的外汇收支相一致。

答案：BD22.境外个人凭哪些材料，在银行办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇？（）

A、本人有效身份证件

B、有交易额的结汇资金来源材料

C、有交易额的结汇资金用途材料

D、情况说明

答案：AC23.通过境内外币支付系统受理汇出汇款业务时，须提前向总行国际业务部预报头寸，对于以下汇款金额的业务，哪一笔需在汇款当日15:00前预报头寸。（）

A、5万美元

B、10万美元

C、25万美元

D、50万美元

答案：AB24.近亲属关系说明材料包括（）。

A、户口本

B、结婚证

C、出生证

D、关系证明

答案：ABC25.个人存入外币现钞当日累计超过限额的，凭（）材料办理？

A、本人有效身份证件

B、有交易额的相关材料

C、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据

D、经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

答案：AC26.贸易融资的特点包括（）。

A、贸易的真实性

B、资金流的封闭性

C、自偿性

D、期限匹配性

答案：ABCD27.根据外汇管理规定，不同的境内机构之间允许办理外币境内划转的业务包括（）。A、向供货方支付货物款项B、向运输公司支付运费C、向保险公司支付保费D、向组展单位支付境外参展的摊位费答案：BC28.以汇款为结算方式的SWIFT电文有（）。

A、MT103

B、MT400

C、MT700

D、MT199

答案：AD29.境内机构的资本项目外汇收入及其结汇所得人民币资金的使用，应当遵守以下规定（）。

A、不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出。

B、除另有明确规定外，不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品之外的其他投资理财

C、不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的情形除外

D、不得用于建设、购买非自用房地产（房地产企业除外）

答案：ABCD30.银行有权对（）的交易予以拒绝。

A、材料过多，审核耗费时间

B、违反外汇管理规定

C、真实性存疑

D、不熟悉

答案：BC三.判断题(共20题)1.贸易融资是建立在贸易结算基础上的融资。

A、正确

B、错误

答案：A2.因数据传输不完整等原因造成货贸系统缺失相应进口报关电子信息的，银行在无法核验的情况下不能为企业办理付汇业务。分值3分

A、对

B、错

答案：B3.退款是指由于交易信息与合同不一致、交易被撤销、银行误操作等原因，而导致的资金原路退回或以其他途径退回的情况。

A、正确

B、错误

答案：A4.需办理登记的货物贸易外汇收支业务，银行应凭外汇局签发的《贸易外汇业务登记表》办理，并通过货贸系统签注登记表使用情况。分值3分

A、对

B、错

答案：A5.跨境人民币结算付款说明，可使用企业提交的纸质形式或电子形式的收付款指令代替，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。

A、正确

B、错误

答案：A6.货物贸易外汇收支企业名录分类为A类的企业，办理单笔等值5万美元(含)以下的退汇日期与原收、付款日期间隔在180天(不含)以上或由于特殊情况无法原路退汇的业务，无需事前到外汇局办理登记手续，可直接在银行办理。

A、正确

B、错误

答案：A7.26.界定从事跨境电子商务业务主体是个人还是企业，主要以跨境电子商务实际经营主体提供的证照判断，使用个人有效身份证件的，按照个人管理。分值3分

A、对

B、错

答案：A8.各分行向当地国家外汇管理局分支局报送的结售汇旬、月报数据与结售汇业务发生额可以不一致。

A、正确

B、错误

答案：B9.海关特殊监管区内与境内区外之间服务贸易项下交易应当以人民币计价结算。

A、正确

B、错误

答案：A10.对金额在等值5万