普通美国人一年花多少钱在医疗上？ 教育金保险一般要交多少钱一年

谢自己邀，不想看分析过程的可以直接拉到最后看结论。

2017年，我29岁，已经在美国生活了十多年，直到媳妇怀孕生子的2016年才认真研究了一番美国的医疗保险系统。

我负责任且不客气地说一句，知乎上讨论美国人医疗支出的回答都不严谨，因为这些回答都没有把税收的问题考虑在内，我今天就尝试以一个税务会计的角度分析一下普通美国人的医疗开支。

下面这个回答详细介绍了美国的税收，有助于理解我接下来要提的税收和医疗支出的关系。

顾宇：普通美国人一年交多少税？

正文

下图是2016年美国人的医疗保险覆盖情况。

医疗保险的好坏主要体现在以下几个方面：

每年的保费(Insurance Premium)是多少每年的自付额(Deductible)和自付上限（Out-of-Pocket Maximum)是多少覆盖多少医疗项目，包含多少免费项目保险公司的议价能力（一般来说，保险公司规模越大，议价能力越强，医疗提供者给患者的折扣越多）加入该医疗保险计划的医生数量和质量

我打算写一系列的文章介绍美国的各种医疗保险，今天要介绍的是覆盖了近半数美国人的“雇主提供的医疗保险”，主人公依然是大家喜闻乐见的美国阿牛，以及他的老婆孩子，牛嫂和牛娃。

这里简单介绍一下美国阿牛，29岁，企业员工，住在威斯康星州。

阿牛雇主提供的医疗保险利弊都很明显：

保费超高，差评自付额高，自付上限不高，中评覆盖较多医疗项目，免费项目一般，中评保险公司的议价能力较强，医疗账单的平均折扣是10%，好评参与该医疗保险计划的医生数量多，质量好，好评

真正的正文

阿牛的医疗支出分为两部分：

医疗保险保费(Health Insurance Premium)，阿牛和雇主共同担负医疗账单(Medical Treatment Costs)，阿牛和保险公司共同担负

这里强调一点，阿牛的医疗支出可以免缴：

联邦收入税，25% 州收入税，5.1%医疗保健税，1.45%

如果阿牛缴纳的保费和支付的医疗账单总计$10,000，

他的实际医疗支出是：$10,000*(1 - 25% - 5.1% - 1.45%）=$6,845

这是因为，如果阿牛没有这一万美元的医疗支出，而是把这笔钱拿回家交给牛嫂，他需要先缴纳$3,155的税金。

注：由于阿牛的家庭年收入是$150,000+，他的联邦收入税的边际税率(marginal rate)是25%。如果他的年收入少于$127,000，他在把这一万美元拿回家的时候还需要额外缴纳6.2%的社会保障税(Social Security Tax)。

接下来具体分析阿牛的医疗支出。

一，医疗保险保费

阿牛的雇主提供了以下两种不同的保险付费方案供员工选择：

高保费/低自付额 High Premium/Low Deductible低保费/高自付额/提供健康储蓄账户 Low Premium/High Deductible/Health Saving Account

我构建过简单的数据模型分析这两种付费方案，也向在保险公司供职的朋友求证过，证实在任何情况下，第二种付费方案都比较省钱，所以，