浙江大学现代教务管理系统 医疗保险基金筹资原则,投资原则

一、课程介绍（100-150字）（一）中文简介：本课程是劳动与社会保障专业特别是社会保障方向的核心课程。着重介绍社会保障基金的性质、特点，社会保障基金筹集、使用、管理，以及投资运作的理论、法规、政策，技术方法与操作实务，并就社会保障各主要项目--社会保险、社会救助、社会福利、慈善事业等基金的管理问题进行深入探讨，为深刻理解社会保障理论和政策奠定坚实的基础。（二）英文简介Social security fund management is a core curriculum for students majoring in labor and social security, in particular for those in social security specialty direction. The course focuses on the nature and characteristics of social security fund, its raising, use and management, and the theory, regulations, policies, technical methods and operating practices of its investment operations. The main items on social security-social insurance, social assistance, social welfare, social philanthropy and other fund management issues will be discussed in depth to lay a solid foundation of a profound understanding of the social security theory and policy.二、教学目标(一)学习目标本课程是劳动与社会保障专业特别是社会保障方向的核心课程。着重介绍社会保障基金的性质、特点，社会保障基金筹集、使用、管理，以及投资运作的理论、法规、政策，技术方法与操作实务，并就社会保障各主要项目--社会保险、社会救助、社会福利、慈善事业等基金的管理问题进行深入探讨，为深刻理解社会保障理论和政策奠定坚实的基础。（二）可测量结果1、掌握社会保障基金管理的基本理论、法规和方法；2、掌握社会保障基金的筹集渠道、筹措方式、筹资模式；3、熟悉社会保障基金给付范围、给付原则、给付方式；4、了解社会保障基金投资运营的原则、方式、投资工具，以及投资风险的管理。5、分析我国社会保障基金管理的发展趋势。注：以上结果可以通过课堂讨论、课程作业以及期末考试等环节测量。三、课程要求（一）授课方式与要求授课方式：a.教师讲授（讲授核心内容、总结、按顺序提示今后内容、答疑、公布讨论主题等）；b.课后阅读和团队合作（按照讨论题内容和课堂推荐参考文献，分小组进行阅读和讨论发言起草工作）；c. 讨论课（由主题发言和课堂辩论两个环节组成，学生讨论中的表现计入其平时成绩）；d.期末闭卷考试   课程要求：熟练掌握社会保障基金管理的基本知识、培养思维和表达能力、提高社科文献的阅读能力，形成对我国及世界主要国家社会保障基金管理制度的基本认识和独立评价。说明：特别重视课堂主题报告或课堂辩论环节，每位选课同学在课程开设期间须至少发言1次，作为听众的同学如能对他人发言进行有分量的评价和质疑，可予以加分。教师将当场或下次授课时对讨论课情况进行点评，对存有的疑问进行解答或评论。（二）考试评分与建议    期末开卷考试开始占50％，课堂发言（或作业）占50％。四、教学安排1、绪论。着重介绍社会保障基金管理在社会保障事业中的重要地位，说明社会保障基金管理这门课程的学习方法、注意事项，说明本课程教学特点与教学要求。同时，以国务院2005年38号文件为例，说明学习的重要性。作业：国发2005年38号文件阅读、思考。2、第一章。着重介绍、复习回顾社会保障、社会保障基金及相关重要概念。说明社会保障基金的内涵与功能，社会保障基金及其分类，社会保障基金的筹集及其原则与方法，社会保障基金筹集需要处理的各种关系。作业：社会保险筹资的公平性问题思考。3、第一章（续）。着重讨论社会保险基金筹集的原则，筹资的形式。同时，提出“退休年龄与社会保险基金的关系”研究命题。课堂讨论：退休年龄与医疗保险基金的关系。作业：退休政策改革思考。4、第二章。着重介绍社会保险基金管理的内涵与外延，说明基金管理的意义，讨论社会保险基金管理的框架。课堂讨论：中国大陆社会保险基金管理构架，基金统筹层次。作业：社会保险统筹层次问题思考。5、第三章。着重介绍社会保险基金的筹资模式，深入分析和研究基金制、现收现付制及其特点，并进行相互比较。在此基础上，讨论中国基本养老保险、基本医疗保险制度中采用的社会统筹与个人账户相结合的制度。作业：统账结合模式思考。6、课堂辩论：我国基本养老保险体制实行基金制/现收现付制/部分基金制较好？7、第三章（续）。着重介绍确定缴费制与确定给付制这两种模式及其特点，介绍政府集中管理型与私营竞争型基金管理模式及其特点。同时讨论：中国现行社会保险管理体制和基本养老保险制度中的待遇计发办法。作业：养老金计发办法思考。8、第四章。着重分析社会保险基金投资的重要性，分析社会保险基金投资的主要风险，进而研究社会保险基金投资的基本原则和运营与管理。课堂讨论：中国社会保险基金投资的必要性--以基本养老保险基金为例。作业：社会保险基金投资组合思考。9、第五章。着重介绍社会保险基金投资的技术与方法，重点介绍投资策略（免疫策略）、投资工具及其运用，包括投资组合的方法等。课堂讨论：中国社会保险基金投资的环境分析。作业：投资环境问题的进一步思考。10、第六章。着重介绍社会保险基金监管问题，讨论监管的含义、体系、主要内容、监管规则，以及监管的组织与实施。课堂讨论：中国社会保险基金的监管体系。作业：社会保险基金监管绩效问题思考。11、第七章。着重阐述社会保险基金与财政的关系。介绍社会保险预算。讨论：中国各级财政对于社会保险基金的责任。作业：财政社会保险责任的落实机制思考。12、第八章。着重介绍社会保险基金与金融市场的相互关系，重点分析社会保险基金与商业保险基金、社会保险市场与国债市场的关系。课堂讨论：中国社会保险基金投资与中国金融市场的发展。作业：了解中国金融市场。13、第十章。概要介绍社会救助、社会福利、社会优抚基金的管理。课堂讨论：慈善机构及其资金管理。作业：了解慈善机构及其运作。14、第十一章。着重介绍社会保障基金管理的国际经验。研究若干典型国家社会保障基金管理的经验，并进行比较分析。课堂讨论：经济社会转型国家的社会保险基金管理及其对我国的启示。作业：国际上社会保险基金管理模式演变分析。15、课堂讨论：新加坡，智利，澳大利亚等国的养老保险制度改革对我国的启示。16、第十二章。着重回顾我国社会保险基金管理的演变过程，分析存在的主要问题，提出加强我国社会保险基金管理的对策措施。课堂讨论：我国社会保险基金管理的发展趋势。作业：做实基本养老保险个人账户问题思考。附：时间表周次     授课主题    备注    1    社会保障基金管理绪论    2课时    2    社会保障基金管理内涵，分类，筹集原则    2课时    3    社会保险基金管理的筹资原则和筹资形式    2课时    4    社会保险基金管理的内涵与外延    2课时    5    社会保险基金筹资模式    2课时    6    课堂辩论：我国基本养老保险体制实行基金制/现收现付制/部分基金制较好？    2课时    7    确定缴费制与确定给付制及政府集中管理型与私营竞争型基金管理模式    2课时    8    社会保险基金投资的基本原则与运营管理    2课时    9    社会保险基金投资的技术与方法    2课时    10    社会保险基金监管的含义、体系、主要内容与监管规则    2课时    11    社会保险基金与财政的关系    2课时    12    社会保险基金与金融市场的关系    2课时    13    社会救助、社会福利、社会优抚基金的管理    2课时    14    社会保障基金管理的国际经验    2课时    15    课堂讨论：新加坡，智利，澳大利亚等国的养老保险制度改革对我国的启示。    2课时    16    我国社会保险基金管理的演变过程和主要问题    2课时    五、参考教材及相关资料林义主编，2007，《社会保险基金管理》，中国劳动社会保障出版社。贝弗里奇，2008，《贝弗里奇报告：社会保险和相关服务》，中国劳动社会保障出版社。丁建定，2010，《西方国家社会保障制度史》，高等教育出版社。其他阅读材料随堂发放。六、课程教学网站：将通过校内网络提供必要的课件和文字材料