证监会：证券基金行业总体完成境外子公司规范整改收口工作 基金公司境外子公司 其他子公司

中证网讯（记者 赵中昊）7月25日记者获悉，证监会近日向行业通报了全行业落实《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》情况、处理情况和《境外办法》有关执行标准，供全行业借鉴。经过3年多的整改，行业总体完成境外子公司规范整改收口工作。 

总体看来，全行业境外子公司股权架构大幅简化，非金融相关业务基本剥离，对境外子公司管控进一步加强，具体情况如下:

一是股权架构大幅简化。整改前，有13家证券基金公司境外子公司层级达到五级及以上，其中2家证券公司层级甚至多达八级；另一方面，行业普遍存在专业子公司下设专业子公司、SPV下设专业子公司等情况，股权架构冗长复杂，全行业境外子公司(含SPV)数量多达约1200家。截至2023年9月25日，除3家证券公司外，五级及以上子公司已清零，专业子公司下设专业子公司、SPV下设专业子公司等嵌套问题已基本解决，全行业境外子公司数量减至约970家，较整改前减少约19%。

二是主业更加突出。整改前，有22家公司的境外子公司经营物业代理、移民、房地产基金管理等非金融相关业务或者放债业务，严重脱离主业；有15家公司的境外子公司在境内返程设立子公司从事私募基金管理、另类投资、房地产、融资租赁等业务，与母公司同业竞争，背离境外子公司设立初衷。整改后，除个别证券公司外，其余20家公司的非金融相关业务和放债业务全部清理完毕；8家公司清理完毕返程子公司的相关业务，其他公司基本仅有少量的存量业务未清理，未发生新增不符合《境外办法》规定业务的情况。

三是管控能力进一步提升。各公司按《境外办法》要求，在境外子公司公司章程中明确了应由股东会和董事会审议的事项，为子公司配备了符合《境外办法》要求的董事和高管，建立了境外子公司决策跟踪及效果评估、重大事项报告、内部稽核和外部审计、信息隔离和风险隔离等管控机制，母公司对境外子公司的管控进一步加强。