家族信托：高净值家庭的标配 家族信托规避婚姻风险的例子有哪些

婚姻变化凸显家族信托优势

韩国首富李健熙的长女李富真离婚事件，因李富真前夫任佑宰提出12兆韩元(约69亿人民币)的巨额分产诉讼，再次掀起高潮。由此可见，富豪们走出婚姻的围城除了情感上的烦恼，可能还要经历财富上难以承受之“重”。

高净值人士因婚变需要付出高昂的代价而头疼不已。避免财富因婚变而 “蒸发”，未雨绸缪为最高境界。如果高净值人士提前做好隔离保护，财富未必会遭遇横刀腰斩。过去的经验告诉大家，运用家族信托及早做出婚前财富安排，可以理性的规避婚姻中潜在的财富风险。

家族信托可以避免夫妻双方产生心理隔阂：过去我国高净值人士一般通过婚前财产协议安排财产的归属，但财产协议需要双方共同签字确认容易产生心理隔阂。家族信托无需告知或征得另一方同意具有严格地保密性，避免因为签订婚前财产协议影响双方感情。

家族信托可以避免财产流失及企业动荡：家族信托可以把个人的婚前财产进行单独隔离保护。如果将来发生婚变，财产本身及投资产生的收益均不会再成为夫妻共同财产，不会因此发生财产分割的纠纷。运用家族信托排除另一方的股权，也避免因婚变造成股东身份发生变更，从而保证企业的稳定运行。

家族信托可以防范特殊目的婚姻：高净值人士难免会担心自己或者子女遇到一些目的不单纯的人，不小心落入以骗钱为目的的婚姻陷阱。而放入家族信托中的财产可以排除另一方的受益权，即使离婚财富也不会落入外人手中。

通过以上几点可以看出，家族信托在婚姻变化过程中的优势。对于高净值人群来说，婚姻变动的同时，面临巨额财产的变化，而家族信托可以规避这一情况的发生，避免财富在没有明确安排的情况下，财产旁落的情况。

婚姻变化凸显家族信托优势

韩国首富李健熙的长女李富真离婚事件，因李富真前夫任佑宰提出12兆韩元(约69亿人民币)的巨额分产诉讼，再次掀起高潮。由此可见，富豪们走出婚姻的围城除了情感上的烦恼，可能还要经历财富上难以承受之“重”。

高净值人士因婚变需要付出高昂的代价而头疼不已。避免财富因婚变而 “蒸发”，未雨绸缪为最高境界。如果高净值人士提前做好隔离保护，财富未必会遭遇横刀腰斩。过去的经验告诉大家，运用家族信托及早做出婚前财富安排，可以理性的规避婚姻中潜在的财富风险。

家族信托可以避免夫妻双方产生心理隔阂：过去我国高净值人士一般通过婚前财产协议安排财产的归属，但财产协议需要双方共同签字确认容易产生心理隔阂。家族信托无需告知或征得另一方同意具有严格地保密性，避免因为签订婚前财产协议影响双方感情。

家族信托可以避免财产流失及企业动荡：家族信托可以把个人的婚前财产进行单独隔离保护。如果将来发生婚变，财产本身及投资产生的收益均不会再成为夫妻共同财产，不会因此发生财产分割的纠纷。运用家族信托排除另一方的股权，也避免因婚变造成股东身份发生变更，从而保证企业的稳定运行。

家族信托可以防范特殊目的婚姻：高净值人士难免会担心自己或者子女遇到一些目的不单纯的人，不小心落入以骗钱为目的的婚姻陷阱。而放入家族信托中的财产可以排除另一方的受益权，即使离婚财富也不会落入外人手中。

通过以上几点可以看出，家族信托在婚姻变化过程中的优势。对于高净值人群来说，婚姻变动的同时，面临巨额财产的变化，而家族信托可以规避这一情况的发生，避免财富在没有明确安排的情况下，财产旁落的情况。

创富不易守富难。在经济高速发展的今天，财富迅速累积的同时，也改变了人与人之间的关系。所谓熙熙皆为利来，攘攘皆为利往。很多亲情、友情在财富的诱惑面前不堪一击。

对高净值家庭而言，家族信托作为财富传承的重要工具，需要被充分重视和利用起来。以下这五类传承需求，总有一类能让您感同身受。

第一类：隔离债务风险、防子女婚姻风险

案例1:

A先生是一位成功的传统制造业企业主，每年企业能带来千万级别的利润。唯一的儿子已经结婚，并生了一个小孙子。

自家企业的股权，老两口与儿子各占1/3，此外家中3-4套别墅也放在了儿子名下。然而学设计出身的儿子对自家企业经营一窍不通，房产也无心管理，从这个状况来看，儿子完全缺乏将资产打理好的能力。

担忧：

儿媳家的服装生意日渐艰难，银行贷款很难批下来。儿媳欲借3000万高利贷来盘活企业，老两口对此非常焦虑，担心自己传给儿子的资产将来要为儿媳抵债，那么未来的生活就无法得到保证。

家族信托解决方案：

将儿子资产放入家族信托，成功隔离了债务风险，就算儿媳企业发生债务纠纷，也危及不到儿子的资产；信托框架中准备了针对小孙子的收益分配条款，保证其未来优渥的生活。此外，A先生也意识到企业传承难度很大，他也正在逐步退出企业，用金融传承作为主要的传承手段。

第二类：防争产、公平传承

案例2:

B先生是当地最大的鞋厂的老板，企业稳定盈利情况良好。B先生曾离过婚，22岁的大女儿是前妻所生，8岁的二女儿与3岁的小儿子是现在的B太太所生。B先生离婚时大女儿已经懂事，对现在的B太太有些排斥。

担忧：

B先生计划在几年内完成企业交班，与B太太一同环游世界，然而对于企业接班家里闹出不少矛盾。

B太太的两个孩子还小，如果大女儿接班担心对自己的两个孩子不公平。

大女儿的未婚夫是位律师，B先生担心他结婚的动机不纯，未来若女儿接班企业怕会将企业拱手让人。

家族信托解决方案：

按照B先生的情况，可以为其多个子女设立不同的信托。大女儿的信托主要在于保护她的个人资产不受婚姻影响，小女儿和儿子的信托主要是为了保证他们能够在成年后，从企业和家庭资产中得到自己应得的份额。

第三类：税务筹划、防自身婚姻风险

案例3:

C先生是一位成功的企业主，他一己之力经营的公司生产的婴儿用品畅销多个国家。

担忧：

常年扑在工作上的C先生发现，他和C太太关系不如从前，甚至还隐约觉得太太有不忠的嫌疑。

C先生经营的是个人独资企业，他将大量的现金放在企业账户上，并用企业名义为自己和儿子购置了房产和汽车。此外，C先生对企业不仅承担着无限连带责任，所得税更是高过有限责任公司，达到35%，这使得赵先生对企业分红缩手缩脚。

家族信托解决方案：

家族信托规划师为C先生设计了新的企业结构，降低了企业经营和个人资产之间的风险，增加了信托隔离，也优化了企业的税收结构。同时，利用信托的功能，保障了C先生未来的企业和个人收入不受婚姻问题的影响。

第四类：担忧CRS、跨境家庭成员传承

案例4:

D女士是一位成功的外贸企业主，过去有过一段不愉快的婚姻，有两个孩子，大儿子19岁目前在美国读书，小儿子11岁，D女士一直带在身边。

由于D女士做外贸生意，投资理念比较先进，所以家中有大量的海外资产如欧洲、美国的房产、海外股权基金、股票等。

担忧：

大儿子想定居美国，不知道未来是否会更换国籍，同时D女士也希望小儿子未来能接班企业，怎样实现公平传承是个很大的问题。

其次，D女士自己有再婚的想法，但担心自己名下的大量资产是否会被分割。眼下随着CRS的不断完善和推进，D女士也非常担心自己的海外资产暴露在税收的风险之下。

家族信托解决方案：

根据D女士的情况可以通过设立中国、离岸双重家族信托架构来解决。如此既可以顾及她在国内外生活的孩子们，同时也有效递延了她的境外资产所产生的税务风险。既提高了资金效率，也能为家庭未来可能出现的变化做足考虑。

第五类：移民税务筹划、境外资产规划

案例5:

E先生在国内长年从事国际贸易生意，经常往来世界各地。太太是家庭主妇，有一儿一女都是中国国籍。过去的10年间E先生投资了诸多境外资产，有香港投资的房产、股票和银行存款、美国的房产等。E先生和太太希望子女在美国接受教育并生活，于是太太与子女都申请了美国EB-5移民。

担忧：

E先生本人因担心税务问题没有申请移民。由于不知道自己未来会不会成为美国税务居民，因此也完全不知道该如何规划自己的海外和美国资产。

家族信托解决方案：

通过精巧的家族信托方案，可以兼顾未来可能出现的多种可能性，能够让整个家庭的资产结构最优，税务负担降到最低。

家族信托成为高净值家庭的标配是必然趋势：根据每个家庭不同的问题和需求，通过“个性化定制”灵活多变的信托条款，最大程度满足不同家庭的传承需求。

end

Time Flies

二十不勤，三十不立，四十不富，

五十而衰靠子助。

父母给的叫背景，

自己打的叫江山！

2018年最经典的话语：

请不要假装很努力，

因为结果不会陪你演戏！

幸福都是奋斗出来的

2018

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