一文看懂保险金信托 保险金信托可以规避遗产税吗知乎文章内容怎么写

张兰的家族信托被击穿，让家族信托走进了大众的视野。

银保监会“37号文”定义：

“家族信托是指信托公司接受单一个人或家庭的委托，以家庭财富保护、传承和管理为主要信托目的，提供财 产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。”

通俗解释：

家族信托是用来做好财富保护、保值增值和传承的金融工具，它就像一个超级保险箱，您把需要保护的资产放进去，保险箱的钥匙依然在您手上。一来可以做好风险隔离，二来有专业机构帮你打理资产实现保值增值，另外还可以根据您的心愿提前写好人生剧本，照顾好想照顾的人，把财富给到想给的人。

家族信托，资产的所有权与收益权相分离，富人一旦把资产委托给信托公司打理，该资产的所有权就不再归他本人，但相应的收益依然根据他的意愿收取和分配。

富人如果离婚分家产、意外死亡或被人追债，这笔钱都将独立存在，不受影响。 家族信托能够更好地帮助高净值人群规划"财富传承"，逐渐被中国富豪认可。

家族信托是有门槛的，一般是是1000万起，对于很多人来说门槛很高。

保险金信托就大大降低了这个门槛，几万到几十万都行，而且它还有身故杠杆，一般能做到2-8倍左右（被保险人年龄越小，杠杆越高）。

01什么是保险金信托

保险金信托是家族财富管理服务的一种，是保险投保人以财富的保护和传承为目的，以人寿保险合同的权益（即未来产生的保险理赔金或年金、保险分红等）和资金（或有）为信托财产，一旦发生保险利益给付，保险公司直接将资金交付于信托公司，信托公司根据与委托人（保险投保人）签订的信托合同管理、运用、分配资金，实现对其意志的延续和履行。

保险金信托是将保险与信托相结合的一种跨领域的服务信托，不是一款理财产品。

保险金信托可以使您的保险理赔金得到更妥善的运用，按照您的意愿设置信托条款，使受益人在学业、婚姻等人生重要阶段持续得到您的照顾。同时，保险金信托还可以替您投保，使您的保单更加安全，与您个人名下的财产相隔离，防范您日后生活可能出现的人身、婚姻、财产变动带来的风险。此外，您还可以通过保险金信托整体规划您家庭的保险赔偿金，更好的进行财富传承规划。

与家族信托略微不同，家族信托是委托成立后，把相关资产放入信托，而保险金信托是先买保险，满足理赔条件后，资产进入信托，当然在未理赔的期间，也可以把别的资产放入保险金信托（如有协议）。

02保险金信托的功能

顾名思义，保险金信托是保险+信托，所以它兼顾了保险和信托的功能。

一、保险的功能

1、独有的身故杠杆：如果是寿险对接信托，有身故杠杆，最少也有2倍杠杆，如果打算给后代留1000万，最多准备500万，就够了。当然被保险人越年轻，这个杠杆越高。

2、定向传承：避免争夺遗产，定向传承资产，想给哪个直系亲属就给哪个，想给多数比例就给多少比例。

3、私密性：除了投保人，被保险人，保险人（保险公司），其他的人一般不会知道，私密性高，不会像房产这么透明。

4、没有各种税：保险收益金，不涉及遗产税和个人所得税。

二、信托的功能

1、受益灵活性高：保险的受益人一般只能是父母、配偶、子女，其他的情况需要各种证明各种申请，条件比较苛刻。

但是信托的受益灵活性很高的，有血缘关系甚至没有血缘关系都可以作为信托的受益人。

2、规避婚变风险：虽然保险也可以在一定程度上防范婚变风险，但是还是很容易发生资产混同。

信托因为受益条件可以灵活设定，所以能更大可能地规避婚变风险，甚至是孩子的婚变风险。

比如说约定孩子的婚姻存续，孩子的配偶才可以从信托中每年或者每个月取一定的钱。婚姻破裂就不可以从信托中取钱，这样就规避了孩子因为婚变风险，财富外流的情形。

3、避免后代挥霍财富：因为信托可以制定受益人零钱的金额和频率，如果后代不争气，也不会一下子继承所有的财产，去胡乱挥霍。

4、激励后代：信托可以规定，后代考上大学可以领一笔钱；后代某个年龄可以领一笔创业金；后代生一个孩子奖励多少钱……

这种正向激励方式，可以让后代更积极的生活。

5、保护特别的家庭成员：如果这个家庭成员不能自主生活，比如自闭症成员，可以用信托指定一个合适的机构照顾这个成员。

6、家企隔离：信托设立后，即便企业经营不善，面临破产清算，这个也不会受影响。

总之因为信托的受益灵活性、保险的灵活性、身故杠杆，保险金信托不仅能降低家族信托的门槛，还能享受家族信托的灵活。

03保险金信托的模式

1.0模式：变更受益人，有条件保全

投保人、被保人不变，变更信托公司为保单受益人，信托1.0版本的保险金信托，优势是投保人对保单拥有掌控权，可以制定