银行存款付款账号有误退回怎么处理

银行存款付款账号有误退回怎么处理

如果是当天的就不用做了.正规的做法是收付都要入账.

重复付款,还冲原来你付出去挂的往来啊 .

比如,你复了两笔  :

借 应付账款-XXX  2笔钱  贷:银行存款

现在收回退款  借

银行存款  贷: 应付账款-XXX  1笔钱应付账款-XXX就平了.

转账错误,账户有误,又退回会计账务处理?

转账错误,如果原付款还没有做账的话,当然可以 借:银行存款

贷:银行存款.

如果原付款已经记账,则要做冲回处理, 借:应付账款 红字

贷:银行存款

红字

如果原付款已经记账,,退回又要重汇的话,也可以  借:银行存款

贷:银行存款

客户重复付款了我的会计分录怎么做

笔钱是要退还给客户的 ,你可以先放在其他应付款,等还给客户后冲减其他应收款就可以了.

客户付款:

借:银行存款

贷:其他应付款-客户

还款后;

借其他应付款-客户

贷:银行存款

银行转账支付原材料货款,由于帐号错误,款退回,会计分录应怎么编

1、转出的时候(如果是跨行转账,有费用需要支付):

借:应付账款-XXX公司

财务费用-手续费

贷:银行存款

2、错误转账被退回的时候(当时错转时候支付的手续费是不退的):

借:银行存款

贷:应付账款-XXX公司

对于此类性质业务,也可通过一个往来账过渡科目(如其他应收或其他应付)来替代应付账款科目,以免混乱应付账款科目记载的内容.

(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记"材料采购"、"在途物资"等科目,按可抵扣的增值税额,借记"应交税费--应交增值税(进项税额)"等科目,按应付的价款,贷记本科目.

企业购物资时,因供货方发货时少付货物而出现的损失,由供货方补足少付的货物时,应借方记"应付账款",贷方转出"待处理财产损益"中相应金额.

(二)接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项,根据供应单位的发票账单,借记"生产成本"、"管理费用"等科目,贷记本科目.支付时,借记本科目,贷记"银行存款"等科目.

银行存款付款账号有误退回怎么处理?会计学堂小编觉得只是银行付款凭证的附件时间不正确,重新汇后对凭证相对应的附件进行更换,不用再做凭证,手续费用是单独做凭证的和银行款项的收付是两个会事项.