保险资金托管账户设立详解

第三，中债登DVP资金账户

定义：DVP是银行间债券市场交易的一种结算方式，称为“券款对付”。即（Delivery Versus Payment）结算，是指债券交易达成后，在双方指定的结算日，债券和资金同步进行相对交收并互为交割条件的一种结算方式。中央债券登记结算有限公司要求债券交易采取DVP模式。

中债登DVP账户的开立

内容：托管人受管理人委托，代理管理人在中债开立DVP账户。

流程：

备注：

(1)管理人从中债网站上下载债券交易券款对付结算协议及债券结算资金账户使用协议，填写并盖公章；填写中债提供的协议及由托管人发送的相关附件中填写管理人相关信息，盖章后寄至托管人。

(2)托管人在协议并相关附件上盖章后寄至中债；接到中债开户电话通知后去中债系统自行打印开户通知书；传真并告知管理人。

(3)托管人新增账户并做好系统维护。

中债登DVP账户的变更

内容：托管人受管理人委托，代理管理人在中债开立DVP账户。

流程：管理人填制“人民币资金清算资料应急变更书”交付托管行，托管行代交中债登记结算公司。

中债登DVP账户的撤销

内容：托管人受管理人委托，代理管理人在中债撤销DVP账户。

流程：

备注：中债债券账户销户需要尽量在月末之前完成销户工作，以免账户产生新的账户维护费。

第四，上清所持有人账户和DVP账户

定义：持有人账户是指投资者在上海清算所开立的，用以记载投资者所持有固定收益类有价证券、信用风险缓释凭证等金融产品的品种、数量及其变动等情况的电子簿记账户。

上清所账户以及DVP账户开立

内容：托管人根据管理人委托，代理管理人在上清所开立持有人账户和DVP账户。

流程：

备注：

(1)管理人将相关开户材料寄给托管人，托管人核对资料是否齐全

(2)托管人在材料上加盖预留印鉴，资料准备完成后寄送上海清算所

(3)上清所开户通知书通过快递寄送，两码通过邮件形式发送给托管人。

(4)托管人接到两码转发技术团队系统维护。

(5)将开户通知书传真给管理人。

上清所账户以及DVP账户变更

内容：托管人根据管理人委托，代理管理人在上清所变更持有人账户和DVP账户。

流程：

上清所账户以及DVP账户撤销

内容：托管人根据管理人委托，代理管理人在上清所撤销持有人账户和DVP账户。

流程：

第五，中金所期货账户

期货账户建议由管理人代委托人去期货公司开立账户。管理人在获得在期货公司的资金账户后，由期货公司代办理在各个交易所的交易编码，编码获得批复后即可进行交易。

第六，证券投资基金账户

定义：证券投资基金亦称公募基金或者开放式基金，指的是上市型开放式基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该基金。每一家基金公司开户、变更、撤销所需材料不同，需要到基金公司网站主页下载。

证券基金账户的开立

内容：托管人以及管理人配合代理委托人开立开放式基金账户。

流程：

备注：

(1)开户经办人负责接收各投资管理人、保险公司向托管团队递交的开立开放式基金账户申请资料.开户经办人根据各投资管理人、保险公司提交的开户资料进行整理归集；

(2)托管人补充并审核各投资管理人、保险公司开户申请表资料填写的完整性、准确性。包括投资人名称，投资管理人公章、年金计划确认函等相关信息资料。

(3) 按照各投资管理人、保险公司提交的开户资料整理归集完毕后，逐笔登记开立开放式基金账户进度表，开放式基金账户进度表涉及资产名称、管理人、开户个数、收到资料时间、资料寄出时间、开户人员、基金账户开户公司、备注及回执寄回等相关内容。

(4)根据银行账户说明在对应开户申请表上手工逐项填写银行账户名称、银行账号、开户行、开户经办人名称、证件类型、证件号码、经办人联系电话、经办人传真电话、对账单邮寄地址、邮编等信息资料。

(5)将各投资管理人、保险公司的开户申请表填写完毕后，打印基金托管合同或备忘录及全套资料，委托托管行开户经办人的授权委托书、印鉴卡、交易协议书、业务申请表在基金公司网站上下载，并手工填写。

(6)由专人复核开户资料确认准确，填写无误，印鉴无遗落，审核无误后手工填写EMS快件单，并根据各家基金公司地址寄送到各基金公司开户。

(7)基金公司开户成功后，根据基金公司开户确认书传真件将确认时间、基金账号等信息填写在开放式基金账户资料复核流程表中备查。

部分基金公司需提供授托人的授权委托书；

(8)年终将本年度的基金开户资料按开户时间顺序整理归档。

证券基金账户的变更

内容：托管人以及管理人配合代理委托人变更开放式基金账户。

流程:

备注：

1、托管人将变更后的回款账户，对账单地址，传真号码变更等信息提供管理人。

2、管理人填制开放式基金清单，准备委托人相关的基金账户变更材料，加盖委托人印鉴，向基金公司提变更后的开放式基金回款账户，对账单地址，传真号码的信息。

3、管理人向基金公司提供新的授权人员名单以及印鉴卡，所有事项需经委托人确认后方可生效。

证券基金账户的撤销

内容：托管人以及管理人配合代理委托人撤销开放式基金账户。

流程：

（未完待续）