财务诊断在家庭理财中的应用－理财－中国工商银行中国网站

一提起财务诊断凡做过财务的人都不会陌生，财务诊断是指针对企业的财务经营状况进行全面的调查分析，通过一系列现代科学的方式和方法，找出企业在财务管理方面的问题，并有针对性的提出相应的改进措施和建议，指导改善企业财务管理的过程，财务诊断也是企业诊断的一项主要内容，在提升企业经营管理方面具有举足轻重的作用。那么财务诊断作为现代企业经营管理的一项重要手段与我们家庭理财到底有什么关系和值得我们借鉴的地方呢？笔者觉得所谓家庭财务诊断的最终目的就是通过一定的技术和手段找到家庭财务收支活动中的的不尽合理的地方和不足，并提出科学化、可细化、可操作的一系列建设性的措施和方法，减少家庭财务活动中随意性、盲目性消费和支出，为家庭投资做好资产积累，实现家庭不同的理财目标，那么作为家庭怎样才能做好家庭财务诊断呢？

第一，自我诊断和外部诊断。自我家庭财务诊断就是召集所有家庭成员，以一定的时间段（一般为一年）对家庭成员的总体收入和分项消费支出进行大体匡算，从中筛选哪些是合理或者必要的支出，哪些是可以减少或者可以避免的盲目性或者冲动性消费支出，以此制定每个家庭成员必须遵守的合理的消费限额，从而减少家庭成员的消费支出，增加家庭的总收入和资产集聚速度，优点是家庭成员一般比较乐于接受，缺点是自我诊断由于缺乏科学的方法，所以准确性和针对性不是很强，同时自我诊断对家庭成员的约束性不强，效果有可能不是很明显；外部家庭财务诊断就是借助专业理财人员进行家庭财务收支状况的分析和诊断，由于近年来我国理财市场逐步从无序走向理性和成熟，加之各级监管机构对银行、保险公司、证券公司的依法合规监管日益频繁和严格，从业者一般都接受了良好的职业培训，职业道德水准有了很大的改观，特别是我国近年来引进国际金融理财师认证制度，为各家银行培养了一批掌握了现代金融理财技能的专门人才，所以家庭财务诊断应该把专职金融理财人员作为外部诊断的主要选择对象。缺点是由于受我国分业经营的制约，不能享受到银行、保险、证券等一体化的综合理财规划服务。

第二，综合诊断和单项诊断。综合家庭财务诊断就是对家庭所有成员的日常财务收支、消费支出等情况进行全面分析诊断，进而制定比较合理的个体消费和积累比例，最大限度的保证家庭每一位成员的理财需求和人生目标。家庭综合财务诊断的目标在于满足家庭每一位成员的保险、教育、购房。退休等全方位的理财需求，并不是针对家庭成员的单一理财目标和某一方面的需求而进行的一项活动。单项家庭财务诊断就是针对家庭某一成员或者家庭特殊需求而进行的一项活动，比如家庭中小孩3年后要上大学，家庭成员利用单项家庭财务诊断的方法，合理控制家庭成员的消费支出、合理的投资等办法积累孩子的教育资金。

第三，定期诊断和不定期诊断。定期家庭财务诊断就是在家庭成员执行了以上家庭财务诊断以后，为了检验家庭成员对前期家庭财务诊断时提出的收支、消费计划执行情况，一般半年或者一年举行一次比较理想；所谓不定期家庭财务诊断就是在家庭成员、投资环境、理财目标等发生大的变化时采用，目的是通过重新进行家庭财务诊断，使家庭成员的理财目标和生活远景不会发生大的变化。比如，家庭中某一位家庭成员突然下岗，正常的收入中断，家庭就需要临时进行家庭财务诊断，寻求解决的办法，重新规划其生活和人生远景。

总而言之，家庭财务诊断的关键是要有目标导向；其次是选择正确的家庭财务诊断手段；三是通过家庭财务诊断要进一步制定合理的解决家庭不良财务状况的解决办法和措施，并加强持续执行。当然，家庭财务诊断只是家庭做好理财目标和实现人生远景其中一项具体性的工作，做好家庭理财规划还要很多工作要做，